عملیات نقدی و اعتباری بانک ها. انواع عملیات بانکی

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

یک بانک به عنوان یک موسسه تجاری می تواند خدمات مالی زیادی را به مشتریان ارائه دهد، اما در عین حال، 2 نوع عملیات اصلی انجام می شود - نقدی و اعتباری. ویژگی هر دو چیست؟ اهمیت هر دو نوع عملیات از نظر توسعه یک مؤسسه اعتباری را چه می توان ردیابی کرد؟

ویژگی تراکنش های نقدی در بانک ها

تراکنش های نقدی بانکی چیست؟ این موارد شامل پذیرش وجه نقد و سایر اشیاء با ارزش از مشتریان مؤسسات مالی و همچنین صدور دارایی های مربوطه برای آنها یا سایر شهروندان متقاضی است. میز نقدی یک بانک اغلب به عنوان یکی از نقدشونده ترین دارایی های یک موسسه در نظر گرفته می شود، اما به عنوان دارایی های کم درآمد طبقه بندی می شود. هدف اصلی از عملیات مورد بحث، سازماندهی یک سیستم خدمات مشتریان برای یک موسسه اعتباری است. گردش وجوه در این مورد توسط مقرراتی که عمدتاً توسط بانک مرکزی صادر می شود تنظیم می شود که دارای وضعیت یک مرکز ملی انتشار است.

تراکنش‌های نقدی بانک‌های روسیه از مهم‌ترین حوزه‌های فعالیت اقتصادی استنهادهای مربوطه با پذیرش وجوه از مشتریان - اشخاص حقیقی، حقوقی، سازمان ذخایر موجود را افزایش می دهد، که بعداً می تواند برای انجام فعالیت های بسیار سودآور، در درجه اول مربوط به صدور وام - خصوصی، شرکتی مورد استفاده قرار گیرد. بانک می تواند درآمد اضافی از گردش نقدی دریافت کند، به عنوان مثال، با اخذ کمیسیون برای صدور وجوه در موارد خاص (به عنوان یک قاعده، این مربوط به برداشت درآمد از حساب های تسویه و نقدی شرکت ها است)..

تراکنش های نقدی بانک ها بر اساس اصول زیر انجام می شود:

- گردش وجوه مطابق با استانداردهای اتخاذ شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه انجام می شود؛

- پول نقد در حساب های داخلی یک موسسه اعتباری قرار می گیرد؛

- ایجاد حدود تعادل طبق مقررات مصوب اجرا می شود.

زیرگونه خاصی از معاملات نقدی وجود دارد - آنهایی که توسط تنظیم کننده، بانک مرکزی انجام می شود. مطالعه جزئیات بیشتر مفید خواهد بود.

تراکنش های نقدی بانک روسیه

بنابراین، نه تنها بانک های تجاری تراکنش های نقدی انجام می دهند، بلکه تنظیم کننده اعتبار - بانک مرکزی فدراسیون روسیه نیز انجام می دهند. آنها به عنوان بخشی از خدمات موسسات خصوصی بر اساس یک قرارداد انجام می شوند. این عملیات اجازه می دهد:

- بهینه سازی جریان نقدی یک موسسه اعتباری تجاری؛

- اطمینان از تسویه سریع حساب های مشتری متعلق به اشخاص حقیقی یا حقوقی؛

- برای انتقال به موقع وجوه به بانک ها به صورت محدودالزامات.

حل هر یک از وظایف بانک مرکزی فدراسیون روسیه، تنظیم کننده را ملزم به رعایت قوانین رسمی قانونی یا مقررات محلی می کند. با در نظر گرفتن این که عملیات نقدی بانکی که وظایف کنترلی و نظارتی را در بازار اعتباری و مالی انجام می دهد چیست، به بررسی ویژگی های چنین رویه هایی می پردازیم که توسط مؤسسات تجاری انجام می شود.

معاملات نقدی در موسسات اعتباری تجاری

بانک های خصوصی تراکنش های نقدی را با هدف خدمات رسانی به مشتریان - اشخاص حقیقی یا حقوقی انجام می دهند. در این مورد، قوانین صادر شده توسط تنظیم کننده، بانک مرکزی فدراسیون روسیه، اعمال می شود. عملیات اصلی بانک ها که در بخش تجاری بخش اعتبار و مالی انجام می شود به طور خلاصه به شرح زیر است:

- پذیرش پول نقد؛

- برای صدور پول نقد.

گروه اول عملیات فرض می کند که مشتری یا شریک موسسه پول نقد را انتقال می دهد:

- به صندوقدار؛

- جمع آوری کنندگانی که متعاقباً وجوه را به بانک منتقل می کنند؛

- به سازمان های شریک، که سپس پول نقد را با انتقال بانکی به یک موسسه اعتباری انتقال می دهند.

پول در بیشتر موارد مستقیماً در صندوق نقدی یک مؤسسه مالی صادر می شود. اگر یک شخص حقوقی به پول نقد نیاز داشته باشد، می توان آن را بر اساس اسناد پشتیبانی که مصرف هدفمند وجوه را تأیید می کند، دریافت کرد.

عملکرد صندوقدار

بانک هایی که تراکنش های نقدی انجام می دهند، متخصصانی را به کار می گیرند که دارندشایستگی در این نوع فعالیت - صندوقدار. مسئولیت محاسبه صحیح مبالغ دریافتی از مشتریان و یا بالعکس صدور، واریز به حساب و تصدیق با مدارک لازم به عهده آنهاست. صندوقدار همچنین ذخیره ایمن وجوه را فراهم می کند - برای مثال با استفاده از گاوصندوق. کار یک متخصص با مشخصات مربوطه نیز کاملاً توسط قانون تنظیم می شود.

محدودیت تراکنش های نقدی

قانون روسیه تعدادی محدودیت در استفاده از پرداخت های نقدی ارائه می کند. بنابراین، معاملات نقدی بانک ها در حساب های متعلق به اشخاص حقوقی تنها با محدودیت های قانونی تعیین شده در مبلغ قابل انجام است. به نوبه خود، این تراکنش ها در حساب های افراد و همچنین در تسویه حساب های بین شهروندان و سازمان ها، به طور کلی می تواند آزادانه و بدون در نظر گرفتن مقدار پول نقد انجام شود.

استفاده از CCP در معاملات نقدی

مهمترین جنبه عملیات مورد بررسی، استفاده از صندوق‌ها، یعنی صندوق‌ها است. این نوع زیرساخت در اکثر موارد هنگام پذیرش و صدور وجوه در بانک ها الزامی است. یک CCP که توسط یک مؤسسه مالی استفاده می شود، اولاً باید ثبت شود و ثانیاً از محاسبه صحیح تراکنش ها اطمینان حاصل کند. می توان اشاره کرد که CCP در مواردی نیز استفاده می شود که مشتری برای چیزی با کارت پلاستیکی - بدون پول نقد - پرداخت می کند.

عملیات در نظر گرفته شده بانک ها با در نظر گرفتن هنجارهایی انجام می شود که نظم و انضباط نقدی را تشکیل می دهد. بیایید آنها را مطالعه کنیمجزئیات ویژگی‌ها.

انضباط نقدی در تسویه حساب: ویژگی آن چیست؟

هنجارهایی که نظم و انضباط نقدی را تشکیل می دهند می توانند:

- صادر شده توسط تنظیم کننده؛

- توسط بانک با در نظر گرفتن منافع سرمایه گذاران، مدیران توسعه یافته است - مشروط بر اینکه با مفاد منعکس شده در منابع رسمی مغایرت نداشته باشد.

این هنجارها ایجاد می کنند:

- روش کلی برای تراکنش های نقدی بانک؛

- قوانین ذخیره سازی، حمل و نقل پول نقد.

مقررات مربوطه کاملاً سختگیرانه در نظر گرفته می شوند. در مؤسسات مالی، حسابداری عملیات (اعم از بانک های خصوصی و دولتی) در صورت وجود زیرساخت های لازم برای حفظ انضباط نقدی انجام می شود. وجود آن یکی از معیارهای رگولاتوری برای صدور مجوز برای یک موسسه مالی است. بانک حق کار بدون مجوز مناسب را ندارد.

تعداد زیادی معیار دیگر وجود دارد که مشروعیت داشتن مجوز توسط یک موسسه اعتباری را از پیش تعیین می کند. از جمله - رعایت دقیق انضباط نقدی و همچنین مقررات قانون حاکم بر معاملات نقدی. البته در این مورد، شاخص های اقتصادی مؤسسه از اهمیت بالایی برخوردار است، اما کیفیت مدیریت سرمایه بانک تا حد زیادی به میزان رعایت انضباط نقدی تعیین می شود. صلاحیت متخصصان شاغل در سازمان، قابلیت های زیرساخت آن و اثربخشی سیستم مدیریت در اینجا مهم است.

صندوق -عنصر اصلی زیرساخت لازم برای بانک برای انجام عملیات مورد نظر. معمولاً در چندین نوع ارائه می شود که با توجه به مقیاس مؤسسه مالی و ویژگی های خدماتی که ارائه می دهد تعیین می شود. بیایید جزئیات کار صندوق های نقد بانکی را با جزئیات بیشتری بررسی کنیم.

ویژگی های سازماندهی کار میزهای نقدی

عمليات تسويه اصلي بانك‌ها مربوط به گردش وجوه نقد در چارچوب انواع عمده صندوق‌هاي نقدي زير انجام مي‌شود:

- اعتبار (آنها پول نقد از مشتریان یا شرکا می پذیرند)؛

- مواد مصرفی (وجه نقد در آنها صادر می شود)؛

- تغییر؛

- ماشین حساب های نقدی.

اجرای برخی معاملات نقدی فقط بر اساس اسناد پشتیبان داخلی امکان پذیر است. آنها توسط یک کارمند بانک صادر می شوند، اغلب توسط یک صندوقدار. این اسناد را می توان با مهر تأیید کرد، سایر عناصری که صحت منبع مورد استفاده را تأیید می کنند. اغلب عملیات تسویه بانک ها به صورت یک مرحله ای اجرا می شود.

احتمالاً اکثر بانک های مدرن دستگاه های خودپرداز خود را دارند که از طریق آنها وجوه به طور خودکار برای مشتریانشان صادر می شود. این رویه فرض می کند که مشتریان موسسه مالی دارای کارت های پلاستیکی صادر شده توسط بانک هستند.

امکان صدور وجه نقد از دستگاه خودپرداز یک مؤسسه برای شهروندانی که کارت هایی در دست دارند که توسط بانک دیگری صادر شده است. در این صورت موسسه مربوطه می تواند درآمد اضافی داشته باشدبا اخذ پورسانت برای خدمات رسانی به مشتریان سایر سازمان ها. اما این روش تنها در صورتی امکان‌پذیر است که کارت پلاستیکی به شما امکان استفاده از یکی از آن سیستم‌های پرداختی را بدهد که توسط بانکی که عملکرد جذب را به دستگاه خودپرداز ارائه می‌کند، پشتیبانی می‌شود.

همراه با دستگاه های خودپرداز، مؤسسات مالی نیز به طور فعال از پایانه های پرداخت استفاده می کنند - تا به نوبه خود، پول نقد مشتریان را بپذیرند و آنها را به حساب های خود واریز کنند. مهمترین گروه بعدی از عملیات تجاری بانک - معاملات اعتباری است. بیایید مشخصات آنها را با جزئیات بیشتری در نظر بگیریم.

ویژگی عملیات وام دهی

عملیات اعتباری بانک ها، از آنجایی که ردیابی آن بر اساس نام آنها آسان است، با وام های ارائه شده توسط موسسات مربوطه همراه است. آنها روابط حقوقی هستند که در قراردادهای خاص با مشتریان ثابت شده اند. همانند معاملات نقدی، خدمات را می توان به اشخاص حقیقی یا حقوقی ارائه کرد. این قرارداد تعیین می‌کند که بانک چقدر به وام گیرنده و تحت چه شرایطی وام می‌دهد - از نظر بهره و دوره بازپرداخت.

انواع مختلفی از معاملات اعتباری وجود دارد. آنها را می توان بر اساس انتساب آنها به یک بخش خاص طبقه بندی کرد. بنابراین، عملیات اعتباری بانک ها را می توان با بازارها مرتبط کرد:

- وام مصرفی؛

- وام مسکن؛

- وام های شرکتی.

هر یک از بخش های مشخص شده با رویکرد ویژه بانک برای تشکیل قراردادهای وام مشخص می شود. بنابراین، در منطقهوام های اعتباری مصرفی برای یک دوره نسبتاً کوتاه، با نرخ های بهره نسبتاً بالا، اما، به عنوان یک قاعده، بدون وثیقه به مشتریان صادر می شود. وام‌های رهنی معمولا بلندمدت هستند، با نرخ بهره پایین‌تر و در بیشتر موارد با وثیقه‌ای به شکل مسکن صادر می‌شوند. وام های شرکتی - به ویژه هنگامی که صحبت از اعطای وام به بزرگترین شرکت ها می شود، ممکن است با تمایل بانک ها و وام گیرندگان برای تعیین شرایط جداگانه توافق، بسته به مقیاس کسب و کار، سودآوری آن، و سابقه اعتبار مشخص شود..

یکی دیگر از معیارهای طبقه بندی معاملات اعتباری، فرمت وام است. آنها عبارتند از:

- ابتدایی;

- قراردادهای تامین مالی مجدد ارائه شده.

وام اولیه - یک رابطه حقوقی است که در آن شخص یا سازمانی برای اولین بار یا به منظور استفاده از وجوه دریافتی برای حل مشکلات غیرمرتبط با بازپرداخت وام های موجود با بانک قراردادی منعقد می کند. به نوبه خود، تامین مالی مجدد یک عملیات اعتباری است که یک رابطه حقوقی در قالب یک قرارداد قرضه برای صدور وجوه به شخص برای بازپرداخت وام های موجود است.

بانک های تجاری و عملیات بانکی، مانند رویه های نقدی، توسط هنجارهای بانک مرکزی فدراسیون روسیه تنظیم می شوند. از جمله ابزارهای اصلی تأثیر بر بازار مؤسسه مالی اصلی دولت، نرخ کلیدی است. از بسیاری جهات، تعیین می کند که سازمان های تجاری چگونه سیاست را در زمینه عملیات اعتباری اجرا می کنند. بیایید ویژگی های آن را با جزئیات بیشتر مطالعه کنیم.

نرخ کلیدی به عنوان ابزار نظارتی اصلی بانک مرکزی فدراسیون روسیه

بسیاری از عملیات بانک روسیه می تواند بر بازار اعتبار در مقیاس ملی تأثیر بگذارد، اما اقتصاددانان ایجاد یک نرخ کلیدی را مهمترین ابزار بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای تأثیرگذاری بر مالی می دانند. سیستم دولتی ارزش آن تعیین می کند که سود اعتباری موسسات مالی خصوصی برای استفاده از وجوه انتشار قرض گرفته شده به بانک روسیه چقدر باید باشد. این شاخص به نوبه خود مستقیماً بر درصدی که یک مؤسسه تجاری برای قراردادهای وام با مشتریان خود تعیین می کند تأثیر می گذارد.

هر چه نرخ کلیدی بانک مرکزی فدراسیون روسیه کمتر باشد، معمولاً بازار اعتبار خصوصی فعال تر است. علاوه بر این، کاهش قابل توجه آن معمولاً باعث فعال‌سازی تأمین مالی مجدد می‌شود، زیرا دارندگان وام‌های جاری این فرصت را پیدا می‌کنند که وجوه خود را دوباره وام بگیرند، اما با نرخ‌های پایین‌تر.

نرخ کلیدی بالا معمولاً توسط بانک مرکزی در صورت بروز مشکل در اقتصاد دولتی تعیین می شود. به نوبه خود، بهبود شاخص ها در سطح کلان اقتصادی ممکن است کاهش شاخص مربوطه را از پیش تعیین کند. این ممکن است منجر به افزایش تقاضا برای وام از اشخاص حقیقی یا حقوقی شود. در برخی از ایالت ها، نرخ کلید حداقل یا حتی منفی است. این به دلیل تمایل مقامات پولی برای افزایش هر چه بیشتر سرمایه گذاری اقتصاد است.

اگر بازار اعتبار در هر زمان معینکند می شود، سپس مدیریت بانک می تواند کارهای مربوط به توسعه خدمات نقدی برای مشتریان را تشدید کند. حل این مشکل را می توان با این واقعیت تسهیل کرد که انواع رایج عملیات بانکی مورد توجه ما در بسیاری از موارد به هم مرتبط هستند. بیایید این جنبه را با جزئیات بیشتر مطالعه کنیم.

رابطه بین عملیات نقدی و اعتباری بانکها

گردش وجوه نقد و اعطای وام عمده ترین عملیات بانک ها از نظر کسب سود است. منظم بودن اجرای آنها این واقعیت را از پیش تعیین می کند که آنها اغلب به طور همزمان برگزار می شوند. یک مثال ساده: یک بانک پس از تایید درخواست وام مشتری، قراردادی را با او امضا می کند و از او می خواهد برای دریافت وجه نقد به صندوقدار مراجعه کند. اگر شخصی کارت اعتباری تهیه کند - شاید با در دست داشتن آن، بخواهد از یک دستگاه خودپرداز پول نقد کند. متعاقباً، شخص باید برای بازپرداخت وام یا به همین منظور، پول نقد به حساب اعتباری خود واریز کند.

این واقعیت که یک بانک از زیرساخت یکسانی برای خدمات رسانی به مشتریان با وام هایی استفاده می کند که برای تراکنش های نقدی استاندارد استفاده می شود، می تواند نقش مثبتی در تنوع بخشیدن به مدل کسب و کار یک موسسه مالی داشته باشد. اگر بانکی در ترویج محصولات اعتباری با مشکلاتی مواجه شود، فرصت‌هایی برای توسعه فعالیت‌های مرتبط با خدمات نقدی خواهد داشت.

CV

بنابراین، عملیات پولی اصلی بانک ها - نقد و اعتبار - را در نظر گرفتیم. اولین - کافی استبسیار مایع، اما نه چندان سودآور. تراکنش‌های نقدی بانک عمدتاً از کارمزدهای کمیسیونی که مؤسسه اعتباری دریافت می‌کند، درآمد ایجاد می‌کند. به طور غیرمستقیم ظاهر سود را به دلیل تشکیل ذخایر بانکی که می تواند در سایر حوزه های فعالیت مورد استفاده قرار گیرد، از پیش تعیین می کنند. عملیات دوم، برعکس، می تواند به طور قابل توجهی سرمایه یک موسسه مالی را افزایش دهد. بانکی که وام صادر کرده است، معمولاً انتظار دارد سود نسبتاً بالایی دریافت کند، اما این احتمال وجود دارد که مشتری به دلیل مشکلات مالی نتواند وام را بازپرداخت کند.

چه عملیات بانکی از نظر اجرای مدل کسب و کار در یک مقطع زمانی خاص اولویت دارد توسط مدیریت یک موسسه مالی تعیین می شود. این تا حد زیادی به ارزش نرخ کلیدی بانک مرکزی بستگی دارد. هرچه این میزان بالاتر باشد، معمولاً بازار اعتبار کمتر فشرده می شود و منطقی است که بانک فعالانه حوزه های مربوط به خدمات نقدی مشتریان را توسعه دهد.