آیا هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کنم؟ هنگام خرید آپارتمان چه نکاتی را باید بدانید؟

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

آیا هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کنم؟ برای دادن پاسخ دقیق به این سوال، شهروندان باید به خوبی از مالیات مطلع باشند. در غیر این صورت فرد با مشکلات جدی مواجه خواهد شد. معوقات مالیاتی مملو از جریمه است. به همین دلیل است که همه باید بفهمند که چه زمانی و برای چه چیزی باید بپردازند. در مورد خرید خانه چطور؟ آیا برای معامله مالیات وجود دارد؟ اگر بله در چه سایزهایی؟ آیا می توانم روی پاداش ایالت حساب کنم؟

چگونه خانه بفروشیم یا بخریم

پشتیبانی از معاملات املاک و مستغلات یک سرویس بسیار رایج و محبوب است. در هنگام خرید یک خانه جدید و در هنگام خرید "ثانویه" مورد نیاز است. نمایندگی ها یا دفاتر اسناد رسمی مرتبط با وکلا خرید و فروش ملک را همراهی می کنند.

بسیاری به نحوه فروش خانه علاقه مند هستند. اگر فروشنده با حمایت از معاملات املاک موافقت کرد، می توانید الگوریتم زیر را دنبال کنیداقدام:

1. برای ثبت خرید و فروش اسناد جمع آوری کنید.
2. با یک آژانس املاک تماس بگیرید و یک لیست برای فروش بنویسید.
3. با مشتریان بالقوه ملاقات کنید و در مورد جزئیات عملیات بحث کنید. در این مرحله، تظاهرات مسکن معمولاً برگزار می‌شود.
4. به آژانس املاک مراجعه کنید و قرارداد فروش را امضا کنید. اگر شخصی به طور مستقل عملیات را انجام دهد، می توانید با یک دفتر اسناد رسمی تماس بگیرید.
5. پرداخت برای خدمات از افراد مجاز.
6. رسید پول معامله را برای خریدار صادر کنید. همچنین به او حکم قبولی و انتقال مسکن داده می شود.
7. کپی قرارداد "خرید" خود را بردارید.

به نظر خیلی ترسناک نیست. در واقع، همراهی معاملات املاک در روسیه زندگی را بسیار آسان تر می کند. فقط این رویکرد برای فروش ملک مستلزم هزینه های اضافی قابل توجهی است.

نحوه انتخاب قیمت

آیا هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کنم؟ ابتدا باید درک کنید که چگونه فروشنده برچسب قیمت مناسبی را برای ملک خود تعیین می کند. خیلی به این بستگی دارد.

هنگام قرار دادن خانه برای فروش، مالک باید "املاک" را ارزیابی کند. حسابرسی ارزش واقعی کاداستر را آشکار خواهد کرد. هنگام فروش مسکن باید روی آن بنا شود.

برچسب قیمت بسیار بالا برای یک ملک یا ارزش کمتر از ارزش آن، خرید و فروش را بی‌سود می‌کند. بنابراین بهتر است حاشیه کمی در قیمت کاداستر ایجاد کنید.

چه کسی پرداخت می کند

چه مالیات هایی باید بپردازیدهنگام خرید آپارتمان؟ و شهروندان روسیه به طور کلی چه انتظاری می توانند داشته باشند؟

مالیات بر فروش مسکن صورت می گیرد. مالیات توسط فروشنده ملک پرداخت خواهد شد. خریداران هیچ هزینه اضافی را متقبل نمی شوند. بنابراین، آنها لازم نیست نگران پرداخت مالیات برای عملیات باشند.

آیا راهی برای رهایی از چنین مسئولیتی وجود دارد؟ بله، اما نه همیشه. در مرحله بعد، تمام سناریوهای ممکن در نظر گرفته خواهند شد.

پرداخت از درآمد

آیا هنگام خرید آپارتمان مالیات می پردازند؟ بله، اما این به طور مستقیم به فروشنده اعمال می شود. خریداران، همانطور که قبلاً ذکر شد، هزینه های اضافی برای تحصیل ملک متحمل نمی شوند. علاوه بر این، تحت شرایط خاص، صاحبخانه جدید ممکن است از نوع مالیات کسر ملک دریافت کند. به این موضوع بعدا پرداخته خواهد شد. بیایید ابتدا به مالیات بپردازیم.

آیا خرید و فروش آپارتمان مشمول مالیات است؟ آره. فروشنده باید مالیات بر درآمد شخصی را به خزانه دولت واریز کند. پرداخت تقریباً همیشه انجام می شود. فقط گاهی اوقات مالیات بر درآمد شخصی به میزان 13٪ از مبلغ قرارداد پرداخت نمی شود. استثناها بعداً مورد بحث قرار خواهند گرفت.

NDFL برای افراد غیر مقیم

شایان توجه به این واقعیت است که عدم تابعیت یک فرد از فدراسیون روسیه او را از مسئولیت در برابر مقامات مالیاتی معاف نمی کند. در صورت فروش مسکن یا سایر اموال متعلق به غیر مقیم، فرد همچنان باید مالیات بر درآمد را به خدمات مالیاتی فدرال منتقل کند.

تنها تفاوت در نرخ بهره است. برای افراد غیر مقیم فدراسیون روسیه، امروز 30٪ از مبلغ است،در قرارداد بیع مقرر شده است.

نوآوری در روسیه

آیا هنگام خرید آپارتمان مالیات می پردازند؟ فروشندگان بله، خریداران نه. این قانون در سطح قانونگذاری نوشته شده است. علاوه بر این، از سال 2016، تغییرات قابل توجهی در کد مالیاتی فدراسیون روسیه ایجاد شده است. آنها شروع به گمراه کردن مردم کردند.

نکته این است که قبلاً هنگام محاسبه مالیات هنگام خرید آپارتمان و فروش آن، ارزش بازار ملک در نظر گرفته می شد. اکنون این رقم حذف شده است. از این پس، شهروندان باید طبق قوانین جدید خود را برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی آماده کنند. ارزش کاداستر مسکن به عنوان پایه مالیاتی در نظر گرفته می شود.

این به این معنی است که خیلی به این شاخص بستگی دارد. بله، فروشنده می تواند هر ارزشی را در قرارداد بیع قید کند. فقط مقامات مالیاتی هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شخصی، برچسب قیمت کاداستر را در نظر می گیرند. انحرافات شدید از مقدار مربوطه به بالا یا پایین منجر به هزینه های هنگفتی می شود. این بدان معنی است که چنین توافقاتی سودآور نخواهد بود.

قانون FTS

فروش آپارتمان کمتر از ارزش کاداستر یک پدیده بسیار رایج نیست، اما می تواند در زندگی واقعی رخ دهد. مالیات بر اموال فروخته شده در این مورد چگونه محاسبه می شود؟

از سال 2016، به خدمات مالیاتی فدرال حق انتخاب روش محاسبه مالیات بر درآمد شخصی هنگام فروش املاک داده شده است. مالیات را می توان بر ارزش کاداستر ضرب در ضریب 0.7 دریافت کرد. این اصل چندان رایج نیست.

به عنوان یک قاعده، مقامات مالیاتی در هنگام قیمت قرارداد توسط آن هدایت می شوندمعلوم می شود که کمتر از مقدار بدست آمده با ضرب ارزش کاداستر شی در ضریب 0، 7 است.

بر این اساس، در این صورت ممکن است درآمد کمتر از هزینه های واقعی باشد. فروشنده باید قبل از دست کم گرفتن ارزش ملک خود به دقت فکر کند.

زیاد شدید

طرفین عملیات هنگام خرید آپارتمان چه مالیاتی باید به دولت بپردازند؟ در مورد مالیات بر درآمد است. فقط تحت شرایط خاصی معاف است.

اگر شخصی خانه ای را با قیمت متورم برای فروش بگذارد چه می شود؟ افزایش قابل توجهی در قیمت قرارداد نسبت به کاداستر در نظر گرفته شده است.

این یکی دیگر از سودآورترین سناریو است. چرا؟ مشخص شد که آیا هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کرد یا خیر. اما تا چه حد مشخص نیست. همه چیز بستگی به این دارد که چقدر در توافق نامه "خرید" مشخص شده است. بنابراین، توصیه نمی شود که هزینه مسکن را بیش از حد برآورد کنید. همیشه چنین اقدامی برای فروشنده سودمند نیست. واقعیت این است که مالیات بر درآمد شخصی دقیقاً از مبلغ تعیین شده در قرارداد فروش محاسبه خواهد شد. و پرداخت هیچ ارتباطی با برچسب قیمت کاداستر نخواهد داشت.

رتبه نشده

شهروندان مدرن هنگام خرید آپارتمان چه مالیاتی می پردازند؟ ما در مورد انتقال مالیات بر درآمد شخصی صحبت می کنیم. وجه نقد منحصراً از فروشنده شی جمع آوری می شود. خریداران در حال حاضر متحمل هزینه های قابل توجهی شده اند.

اگر ملک ارزش کاداستر ندارد چه باید کرد؟ می توانید یک ارزیابی مستقل انجام دهید و سپس اطلاعات مربوطه را در پایگاه داده وارد کنیدRosreestr. زمان و تلاش زیادی می خواهد.

بسیاری از شهروندان به سادگی مالیات بر درآمد شخصی را به میزان 13٪ از مبلغ مشخص شده در قرارداد "فروش" پرداخت می کنند. همانطور که قبلاً تأکید شد، چنین تحولی زمانی رخ می دهد که ارزش کاداستری برای مسکن وجود نداشته باشد. فقط در این مورد مجاز است از برچسب قیمت بازار هنگام محاسبه مالیات بر درآمد استفاده شود.

ارزش کاداستر کوچک

بر اساس موارد فوق، به این نتیجه می رسد که فروشندگان خانه باید مالیات بر درآمد شخصی را با نرخ 13٪ بپردازند. یا ارزش کاداستر یا ارزش بازار به عنوان پایه مالیاتی در نظر گرفته می شود.

درباره استثناهای جزئی قوانین چطور؟ اگر ارزش کاداستر ملک خیلی کم است، هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کنم؟

اگر قیمت کاداستر املاک کمتر از 1,000,000 روبل باشد، شهروندان مدرن ممکن است هنگام فروش ملک از انتقال مالیات بر درآمد شخصی گیج نشوند. در عین حال، قیمت قرارداد "خرید و فروش" نیز نباید بیش از یک میلیون روبل باشد.

در زندگی واقعی، چنین اشیایی تقریباً هرگز رخ نمی دهند. بنابراین، شما نباید به آنها اعتماد کنید.

مالکیت طولانی

مالیات بر کسب ملک در روسیه دریافت نمی شود. علاوه بر این، خریداران می توانند تحت شرایط خاص، روی کسر مالیات بر دارایی حساب کنند. مالیات بر فروش املاک و مستغلات در فدراسیون روسیه فقط توسط صاحبان - فروشندگان پرداخت می شود.

اما نه همیشه. مالکیت طولانی مدت یک ملک آزاد می شودمالکان از نیاز به پرداخت مالیات بر درآمد شخصی. این به چه معناست؟

اگر ملک پس از سال 2016 خریداری شده باشد، پس از 5 سال مالکیت، نیازی به پرداخت مالیات بر درآمد بابت فروش این ملک نخواهید داشت. در مورد ما، از سال 2021.

این قانون زندگی شهروندان را بسیار ساده می کند. برخی از صاحبان خانه در حال حاضر به طور خاص به مدت 5 سال از تاریخ به دست آوردن مالکیت شی منتظر هستند تا با مالیات مواجه نشوند.

برای ملک قدیمی

اما این همه ماجرا نیست. هنگام خرید یک آپارتمان تفاوت های ظریف زیادی وجود دارد. اگر ملک برای فروش قبل از سال 2016 توسط فروشنده خریداری شده باشد چه باید کرد؟

چنین املاکی مشمول قوانین معافیت مالیاتی اندکی متفاوت هستند. اگر فروشنده مالک خانه ای است که قبل از سال 2016 برای بیش از 3 سال خریداری کرده است، ممکن است مالیات بر درآمد بپردازید.

زمانی که باید پرداخت کنند

آیا هنگام خرید آپارتمان باید مالیات پرداخت کنم؟ مالیات برای معامله ارائه شده است، اما فقط برای طرف فروشنده. خریداران مجبور نخواهند بود با خدمات مالیاتی فدرال در این مورد ارتباط برقرار کنند.

بر اساس موارد فوق، نتیجه می شود که:

1. مالیات بر درآمد فردی برای فروش مسکن در صورتی پرداخت می شود که مالک ملک را پس از سال 2016 خریداری کرده باشد و در زمان بهره برداری کمتر از 5 سال مالکیت آن را داشته باشد.
2. مالیات بر درآمد زمانی پرداخت نمی شود که دارایی بیش از 3 سال باشد. در این صورت، ملک باید تا سال 2016 در مالکیت فروشنده ثبت شود.
3. اگر ارزش کاداستری و بازاری شیء نباشد، برای خرید و فروش مسکن مالیاتی وجود ندارد.بیش از 1,000,000 روبل.

بنابراین، در همه موارد دیگر باید مالیات بپردازید. یعنی زمانی که به ترتیب کمتر از 5 یا 3 سال ملکی دارید. پر کردن همه اینها دشوار نخواهد بود.

هزینه های اضافی

اما این همه هزینه هایی نیست که مردم با آن مواجه خواهند شد. موضوع این است که علاوه بر مالیات اجباری، شهروندان باید برای پشتیبانی تراکنش نیز بپردازند.

معمولا کمیسیون نمایندگی به قیمت قرارداد بستگی دارد. در عمل، شما باید از 10 تا 50 هزار روبل بپردازید. چه کسی دقیقاً هزینه ها را متقبل می شود، طرفین از قبل در مورد آن صحبت می کنند. در اغلب موارد، آنها به شکل افزایش قیمت مسکن خریداری شده بر دوش خریداران می افتند.

حقوق ثبت نام

هیچ مالیاتی برای کسب ملک در روسیه وجود ندارد. در عوض، خریدار باید هزینه ثبت انتقال حقوق ملک را بپردازد. پرداخت ربطی به مالیات ندارد، اما باید در مورد آن بدانید.

فقط 2000 روبل برای ثبت حقوق مالکیت یک فرد پرداخت می شود. سازمان ها و اشخاص حقوقی باید 22 هزار روبل برای عملیات مشابه بپردازند. معمولاً هنگام ثبت قرارداد فروش، پول نقد دریافت می شود.

حق کسر

خرید آپارتمان توسط یک مستمری بگیر یکی دیگر از شایع ترین اتفاقات نیست. آیا چنین شخصی برای ثبت حقوق نیاز به پرداخت هزینه دارد؟ آره. و اگر مستمری بگیر به عنوان فروشنده مسکن عمل کند، آیا مالیات اعمال می شود؟ همچنین بله. سن شهروند بر نیاز به پرداخت تأثیری نداردمالیات بر درآمد شخصی.

با این حال، خریداران ملک می توانند 13 درصد از مبلغ انتقال یافته برای خرید مسکن را بازیابی کنند. این یک درخواست کسر مالیات است. به یک شخص متکی است اگر:

• خریدار مالیات بر درآمد شخصی را به میزان 13٪ حقوق خود می پردازد؛
• مسکن به نام متقاضی و با هزینه شخصی خریداری می شود؛
• شهروند محل کار رسمی دائمی دارد؛
• گیرنده بالقوه کسر تابعیت فدراسیون روسیه را دارد.

در عین حال، مجموعاً بیش از 260000 روبل را نمی توان در قالب استرداد اموال مسترد کرد. این همش نیست. یک شخص نمی تواند مازاد بر مالیات های ذکر شده در یک سال معین کسر مطالبه کند.

نحوه مطالبه کسر

چه مالیاتی هنگام خرید آپارتمان و تحت چه شرایطی باید پرداخت شود، در بالا مورد بحث قرار گرفت. چگونه کسر مالیات دریافت کنیم؟

خریدار خانه باید:

1. یک بسته از اسناد فرم ایجاد شده ایجاد کنید.
2. یک درخواست را پر کنید و به بخش محلی خدمات مالیاتی فدرال ارسال کنید.
3. در مورد ارائه کسورات پاسخی از اداره مالیات دریافت کنید.
4. منتظر انتقال پول به حساب مشخص شده باشید.

در واقع ساده تر از چیزی است که به نظر می رسد. مشکلات فقط در مرحله تهیه اسناد برای کسر ممکن است ایجاد شود. آنها همیشه متفاوت هستند. بهتر است اطلاعات دقیق تری را در مورد یک مورد خاص با خدمات مالیاتی فدرال روشن کنید.

سررسید مالیات

آیا هنگام خرید ملک در فدراسیون روسیه مالیات می پردازند؟ بله، اگرچه نه همیشه. علاوه بر این، انجام محاسبات به تنهایی توصیه نمی شود. شهروند در خطر اشتباه کردن است.

قبلچه زمانی باید برای فروش خانه هزینه کرد؟ معمولاً این اطلاعات در دستور پرداخت ارسالی مشخص می شود. شما باید در اسرع وقت با یک اظهارنامه در قالب 3-NDFL درخواست دهید. به عنوان یک قاعده، درآمد باید قبل از 30 آوریل، در سال بعد از دوره ای که در آن خرید و فروش انجام شده است، گزارش شود.

نتایج

مالیات در روسیه سؤالات زیادی را در بین مردم ایجاد می کند. در این مقاله کلیه موارد ممکن مربوط به مالیات در هنگام انعقاد معاملات خرید و فروش املاک ارائه شده است. تمام مثال‌های بالا برای هر "املاک و مستغلات" مرتبط هستند و نه فقط برای مسکن.

آیا طبق قانون راه دیگری برای معافیت از پرداخت مالیات بر درآمد شخصی وجود دارد؟ خیر اگر فروشنده مالیات بر درآمد را به موقع پرداخت نکند، باید با جریمه روبرو شود. معمولاً 30 درصد بدهی به خدمات مالیاتی فدرال است.