Н1 - نسبت کفایت سرمایه. استاندارد H1: مقدار

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

برای ایجاد یک بانک، باید یک صندوق مجاز تشکیل دهید. این حداقل مقدار بودجه مورد نیاز برای انجام فعالیت است. طبق قوانین فدراسیون روسیه، حجم آن 5 میلیون یورو بر حسب روبل است. با توجه به حجم سرمایه سازمان، امکان رشد و توسعه آن مشخص می شود. برای انجام این کار، شاخص خاصی از کفایت وجوه شخصی وجود دارد. در ادامه بخوانید تا بدانید استاندارد H1 چیست و چگونه محاسبه می شود.

سرمایه بانک

شامل مقدار وجوه خود و اضافی است. این شاخص با استفاده از فرمول زیر محاسبه می شود:

UK=خوب + DC، جایی که:

بریتانیا - سرمایه بانکی،

OK - مقدار وجوه شخصی،

DK - سرمایه اضافی.

منابع تشکیل MC برای بانکها در قالب JSC:

• ارزش اسمی سهام عادی واقعی موجود در بازار؛
• اشتراک حق بیمه;
• ارزش اسمی سهام ممتاز مشروط بر اینکه در اسناد موسس قید شده باشد در صورتی که مستلزم تشکیل بدهی به دارندگان اوراق بهادار نباشد، عدم پرداخت سود سهام مجاز است؛
• وجوهی که به درخواست بانک مرکزی تشکیل می شود؛
• سود سال جاری که توسط حسابرسان تأیید شده است؛
• تفاوت بین بریتانیا و بریتانیا، در صورتی که پس از سازماندهی مجدد میزان وجوه خود بانک کاهش یابد.

منبع تشکیل IC برای بانک ها در قالب LLC، پرداخت سهام موسسان است.

مقررات اقتصادی

بانک مرکزی مرتباً میزان وجوه خود مؤسسات اعتباری را تجزیه و تحلیل می کند. باید با شاخص های مشخص شده در دستورالعمل شماره 1 "در مورد نحوه تنظیم فعالیت بانک ها" مطابقت داشته باشد. مهمترین آنها H1، نسبت کفایت سرمایه است. این خطرات ورشکستگی بانک را تنظیم می کند، حداقل مقدار سهام مورد نیاز برای پوشش زیان را نشان می دهد. محاسبه استاندارد H1 طبق فرمول زیر انجام می شود:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP)، که در آن:

1. SK - سرمایه بانک؛
2. Cree - عامل خطر AI-امین دارایی؛
3. ص. - شماره خط در گزارش؛
4. خطرات:

• KRV - برای بدهی های احتمالی؛
• KRS - برای تراکنش‌های فوری؛
• OR - عملیاتی؛
• РР - بازار;
• PC - افزایش ضریب.

H1 - نسبت کفایت سرمایه - برای بانکهایی با حقوق صاحبان سهام بیش از 5 میلیون یورو باید 10٪ باشد. اگر AC کمتر باشد، مقدار ضریب باید 11٪ یا بیشتر باشد.

طبق روش شناسی کمیته بازل، سطحکفایت برای سرمایه های سطح اول و دوم جداگانه محاسبه می شود. ابتدا حجم سهام بازخرید شده، صندوق ذخیره و سود سال های مبتذل محاسبه می شود. سرمایه ردیف 2 شامل ذخایر تجدید ارزیابی، ذخایر زیان و اوراق بهادار ترکیبی مختلف است.

نسبت نقدینگی

استاندارد H2 با نسبت دارایی های با نقدشوندگی بالا و مقدار بدهی های تقاضا تعیین می شود:

H2=La / (Bv - 0.5 x Bv1)، جایی که:

N2 – نسبت نقدینگی فوری؛

La - دارایی های بسیار نقدشونده (نقد، فلزات گرانبها، ارز خارجی، موجودی نوسترو، موجودی حساب های خبرنگار نزد بانک مرکزی، سرمایه گذاری در اوراق بهادار دولتی)؛

Bv – 20% مانده حساب تقاضا؛

Bv1 - حداقل موجودی کل وجوه در حساب های تقاضای اشخاص حقیقی و حقوقی.

مقدار محاسبه شده H2 باید 15% یا بیشتر باشد.

نسبت نقدینگی جاری:

H3=La / (از - 0.5 x Bv1)

where:

از - تعهدات تقاضا با مدت حداکثر 30 روز: موجودی حساب های جاری، "loro"، سپرده ها و سپرده ها. وام، تضمین و ضمانت نامه و سایر تعهدات؛

Bv1 - حداقل موجودی کل وجوه در حساب های تقاضای اشخاص حقیقی و حقوقی تا یک ماه.

مقدار محاسبه شده ضریب باید کمتر از 50% باشد.

نسبت نقدینگی بلندمدت برای بدهی ها و وام هایی با سررسید بیش از 12 ماه محاسبه می شود:

H4=Kr / (SC + D + 0.5 x O)، جایی که:

Kr - وام های ارائه شده توسط بانک به روبل و ارز خارجی. این رقم باید شامل 50 درصد ضمانت نامه ها و ضمانت نامه های بانکی با مدت اعتبار یکسان باشد؛

D - سپرده ها و وام های دریافتی؛

O - مقدار حداقل موجودی کل حساب‌های با سررسید حداکثر تا 1 سال.

نسبت محاسبه شده باید کمتر از 120% باشد.

بانک های احیا شده از نسبت پوشش بدهی H1 پیروی نکردند

این را نتایج تحلیل مالی مؤسسات اعتباری نشان داد. به طور خاص، Mosoblbank با استاندارد H1 در ماه فوریه مطابقت نداشت. مقدار ضریب مؤسسه اعتباری معادل 0 درصد با 10 درصد لازم بود. این سازمان همچنین فاقد سرمایه اولیه، سرمایه ثابت و دارایی نقدینگی بلندمدت بود. اوضاع در Finance Business Bank بهتر نیست. نماگر نقدینگی جاری 4.32 درصد از مقدار مورد نیاز فراتر رفت. هنجارهای کفایت سرمایه اولیه و ثابت نیز نقض شد. سومین سازمان بهداشتی - "اینرس" - به مدت 19 روز و "BTA-Kazan" - 15 روز متوالی از الزامات بانک مرکزی پیروی نکردند. در NB "TRUST" ارزش نسبت کفایت سرمایه پایه، ثابت، حداکثر سطح کل و استفاده از وجوه شخصی و وجوه سایر اشخاص حقوقی 0% بوده است.

Bibank

این سازمان اعتباری پاییز گذشته گروه مالی "ROST" را برای سازماندهی مجدد گرفت. اما مشکلاتی برای همه شرکت کنندگان در این فرآیند به وجود آمد. "روست بانک" در پایان ژانویه استاندارد H1 را نقض کرد، امتیازی کسب نکردتعداد کافی دارایی بلند مدت و از سطح ریسک به ازای هر مشتری فراتر رفته است. سازمان اعتباری «کدر» نیز که جزو این گروه مالی است، در طول دی ماه برای اطمینان از فعالیت خود بودجه کافی نداشت. علاوه بر این، موسسه از مرز ریسک های عمده، تضمین ها و ضمانت ها و سطح ریسک های داخلی فراتر رفته است. در 12 ژانویه 2015، بی بانک نیز سرمایه ثابت کافی برای پشتیبانی از فعالیت های خود را نداشت. اما بعداً اوضاع بهتر شد.

پیامدها

لیست سایر سازمان هایی که استاندارد H1 را نقض کردند عبارتند از: NPO "مرکز تسویه پترزبورگ"، بانک های "کشتی سازی"، "Tavrichesky"، "مالی و صنعتی" از مجوز محروم شده اند. معیارهای مختلف نفوذ برای مؤسسات اعتباری که در مرحله بهبود مالی هستند اعمال نمی شود. اما زمانی که نسبت کفایت سرمایه بانک H1 توسط سویازنوی نقض شد، سؤالات شروع شد. بر اساس قانون، بانک مرکزی می تواند در صورت کاهش ضریب به 2 درصد، مجوز را لغو کند. در طول سال گزارش، این اتفاق اغلب برای بانک ها به دلیل نقص فنی رخ می دهد. اما اگر پس از اصلاح ایرادات، مقدار ضریب افزایش نیافته باشد، بانک مرکزی می‌تواند درخواست طرح توانبخشی مالی یا مدیر خود را به ساختار معرفی کند. برای Svyaznoy، این ضریب تنها برای یک روز به 9.19٪ کاهش یافت، زیرا بانک باید کسر ذخایر را افزایش دهد.

رهبر جدید بازار

استاندارد H1 برای بانک ها طبق قانون 10 درصد تعیین شده است. از جانبدر سال 2013، Tinkoff بیشترین سرمایه را داشت. ارزش این ضریب سپس به 15.8 درصد رسید و با وجود روندهای موجود در بازار همچنان بالا باقی ماند. بر اساس نتایج سه ماهه اول این رقم به 15.22 درصد کاهش یافت. روسی استاندارد رکورد جدیدی را ثبت کرد - 17.65٪. سایر مؤسسات اعتباری ارزش شاخص پایینی دارند: اعتبار خانگی - 13.9٪، رنسانس - 12.89٪، OTP - 12.34٪.

اوراق قرضه یورو بازسازی شده استاندارد روسیه، با تمدید مدت زمان خود تا سال 2020، سرمایه اضافی به مبلغ 350 میلیون دلار دریافت کرد و 4 درصد افزایش نیمه اول را داشت. برای این کار، بانک به سرمایه گذاران حق بیمه 5 درصدی پرداخت کرد. از ارزش اسمی اوراق و افزایش نرخ به 13 درصد برای یک کوپن. تا به امروز، سرمایه "استاندارد روسی" 64 میلیارد روبل است. به همین دلیل سازمان می تواند از طریق مناقصه نسبت به جذب تعهدات، وام دادن به شرکت های مرتبط در حجم بیشتری اقدام کند. زیان ها توسط سرمایه ردیف 1 پوشش داده می شود. سطح کفایت آن کم است - 6.26٪. اما این به این دلیل است که اوراق قرضه تابعه را شامل نمی شود.

برای سه ماهه اول، بانک 6.5 میلیارد روبل ضرر کرد. در پایان سال 2014، سود به 1.4 میلیارد روبل رسید. اگر زیان کاهش نیابد، فشار سرمایه ردیف 1 تنها تشدید خواهد شد. رقبا در بازار ارزش بالاتری از این شاخص دارند: اعتبار خانه - 8.42٪، Tinkoff - 9.4٪، Vostochny - 6.74٪.

Sberbank هنوز نمی خواهد در بازار متمایز شود

این سازمان مبلغ ۵۰۰ میلیارد یورو وام تبعی از بانک مرکزی دریافت کرد. این رقم در حال حاضر در حقوق صاحبان سهام لحاظ می شود.مرحله دوم. اگر تبدیل شود، استاندارد H1 از 12 درصد 1.2 درصد افزایش می یابد. در مقایسه با رقبا و جایگاه سازمان در بازار، ارزش ضریب بالا نیست. اما با توجه به اقتصاد کلان و وضعیت اوکراین، نتایج کاملا قابل قبول است.

نتیجه گیری

برای عملکرد موفق بازار، بانک به منابع مالی خود نیاز دارد. حجم آنها باید استانداردهای تعیین شده کفایت را توصیه کند. بانک مرکزی مرتباً مقدار این ضرایب را بررسی می کند. اگر شاخص محاسبه شده به 2% کاهش یابد، مجوز موسسه اعتباری ممکن است باطل شود.