محاسبات تحت اعتبار اسنادی: طرح، ویژگی ها، مزایا و معایب

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

اعتبار اسنادی - چیست؟ این بانک موظف است از طرف مشتری و به هزینه او، مبالغ تعیین شده و با شرایط مندرج در دستور به اشخاص حقیقی و حقوقی پرداخت کند. ویژگی اصلی در چارچوب تسویه اعتبارات اسنادی این است که بانک ها فقط با اسناد و مدارک سر و کار دارند و اصلاً با کالاهایی که این اوراق نشان می دهند سر و کار ندارند.

مزایای اصلی اعتبار اسنادی چیست؟

مزایای اعتبار اسنادی معمولاً به شرح زیر است:

• دریافت تضمینی مبلغ به تامین کننده از خریدار.
• نظارت بر رعایت شرایط تحویل و اعتبار اسنادی توسط بانک.
• عدم انحراف وجوه از گردش اقتصادی.
• ارائه بازپرداخت کامل و تضمین شده به خریدار در صورت لغو تراکنش.
• وجود مسئولیت قانونی مؤسسات اعتباری در قبال قانونی بودن معامله ای که در آن اعتبار اسنادی استفاده شده است.

چیستمعایب طرح تسویه اعتبار اسنادی؟

عیوب

فهرست کاستی ها کوچک است و به سختی می توان آنها را مهم خواند. آنها به شرح زیر هستند:

• وجود برخی مشکلات مرتبط با تعداد زیاد اسناد در مراحل مختلف صدور اعتبار اسنادی.
• برخی هزینه های اضافی که به هزینه های بانکی تعلق می گیرد.

ویژگی ها

کاربرد طرح تسویه اعتبار اسنادی باید در توافقنامه بین فروشنده و خریدار مشخص شود. طرح محاسبه در قرارداد اصلی تنظیم شده است که نشان می دهد:

• نام بانک صادرکننده و ساختار خدمت گیرنده وجوه.
• نام گیرنده وجوه و مبلغ و همچنین نوع اعتبار اسنادی را ذکر کنید.
• گزینه اطلاع رسانی به گیرنده در مورد گشایش اعتبار اسنادی.
• پیام به پرداخت کننده شماره حساب واریز وجه که توسط بانک مجری افتتاح می شود.
• لیست کامل به همراه مشخصات دقیق مدارک ارائه شده توسط گیرنده.
• دوره‌های اعتبار اسنادی و الزامات اسنادی.
• شرایط پرداخت به همراه مسئولیت پیش‌فرض.

علاوه بر این، قرارداد ممکن است منعکس کننده شرایط مربوط به روش تسویه حساب باشد.

انواع اعتبار اسنادی افتتاح شده توسط بانک ها:

• پوشیده یا سپرده شده که با گشایش آن مبلغ اعتبار اسنادی به بانک مجری واریز می شود؛
• بدون پوشش، یا تضمین شده، در حالی که مبلغ اعتبار اسنادی می تواند توسط بانک مجری از مدت نامه اصلی حذف شود؛
• قابل فسخ، که بر اساس دستور پرداخت کننده قابل لغو یا تغییر است. ابطال اعتبار اسنادی یا تایید قبلی تغییرات با دریافت کننده وجوه الزامی نخواهد بود. هنگامی که اعتبار اسنادی لغو می شود، بانک صادرکننده هیچ تعهدی در قبال گیرنده ندارد؛
• اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت فقط پس از توافق با بانک معرفی شده و گیرنده وجوه قابل تغییر یا لغو است.

محاسبات تحت اعتبار اسنادی: طرح

روال تسویه اعتبار اسنادی معمولاً به شرح زیر است:

• انعقاد قرارداد برای تامین کالا.
• دستورالعمل به خریدار برای گشایش اعتبار اسنادی به ناشر و مراحل راه اندازی آن.
• اطلاعیه بازگشایی از ناشر به بانک مشاوره.
• انجام حمل و نقل کالا.
• فرایند تحویل اسناد حمل و نقل به آژانس مشاوره از فروشنده.
• ارسال مدارک و الزامات از موسسه مالی مشاور به ناشر.
• برداشت وجوه از حساب خریدار.
• انتقال وجوه مالی از ناشر به بانک معرفی شده.
• انتقال اوراق بهادار به خریدار.
• اعتبار وجوه به حساب فروشنده.

اعتبار نامه از Sberbank هنگام خرید املاک

شما هرگز نمی توانید کاملاً از یک فرد خارجی مطمئن باشید، به خصوص وقتی صحبت از تراکنش های با مبلغ زیاد باشد. Sberbank به مشتریان خود پیشنهاد می دهد که این کار را انجام دهندمسئولیت نتیجه معاملات مهم و تضمین امنیت برای هر یک از طرفین. خریداران مطمئن هستند که کالا را دریافت خواهند کرد و فروشندگان در پرداخت شکی ندارند. اعتبار اسنادی از Sberbank هنگام خرید املاک و مستغلات فرصتی منحصر به فرد برای جلوگیری از خطرات متعدد و قربانی نشدن مشتریان بی‌وجدان محسوب می‌شود.

این یکی از خدمات مکرر این موسسه مالی است. ماهیت آن ارائه تضمین های اضافی به شهروندان درگیر در معامله است. این نوع محاسبه در تعدادی از موارد زیر مفید و مفید است:

• به عنوان بخشی از خرید و فروش املاک و مستغلات، از جمله وام مسکن.
• در میان تبادل املاک و مستغلات.
• هنگام خرید و فروش اموال ارزشمند، اعم از وسیله نقلیه، جواهرات، اوراق بهادار، سهم در یک تجارت و موارد دیگر.
• برای پرداخت هزینه خدمات گران قیمت.

اصول تعامل هر یک از طرفین معامله که اعتبار اسنادی بانکی را به عنوان روش پرداخت ترجیح می دهند به شرح زیر است:

• قراردادی تنظیم می کنند که در آن حقوق با تعهدات طرفین، موضوع قرارداد، زمان انجام تعهدات و همچنین قیمت موضوع را قید می کنند..
• قرارداد کتبی توسط هر دو طرف (یا نمایندگان رسمی آنها) امضا شده است.
• بعلاوه، خریدار پول را به یک حساب پس انداز باز ویژه برای این منظور در Sberbank به مبالغ ذکر شده در Sberbank منتقل می کند.قرارداد.
• بعد از اینکه فروشنده به تعهدات خود در قرارداد امضا شده عمل کرد و خریدار مبلغ مورد نیاز را به حساب واریز کرد، Sberbank وجوه را به فروشنده منتقل می کند.

شهروندانی که مستقیماً در معاملات با یک ملک خاص مشارکت دارند، اغلب از اعتبار اسنادی استفاده می کنند. به دست آوردن این نوع ملک یک خرید نسبتاً بزرگ است و معمولاً مقدار قابل توجهی پول در خطر است. برای اینکه معامله موفقیت آمیز باشد و تمام تعهدات انجام شود، طرفین برای صدور اعتبار اسنادی، طبق شرایط تعیین شده در قرارداد به Sberbank مراجعه می کنند.

ماهیت اعتبار اسنادی برای افراد چیست؟

می توان از آنها برای عملیات زیر استفاده کرد:

• انجام معاملات ملکی.
• انجام خرید و فروش کالا.
• انجام انواع کارها و خدمات.

بین اعتبار اسنادی تحت پوشش تمایز قائل شوید که بر اساس آن یک موسسه مالی مبلغ را در اختیار بانک معرفی شده قرار می دهد. علاوه بر این، یک نوع بدون پوشش نیز وجود دارد که در آن ناشر وجوهی را منتقل نمی کند، اما امکان حذف پول از حساب خبرنگار در مقدار تعیین شده را فراهم می کند.

قرارداد فروش: مفاهیم اساسی

قرارداد خرید و فروش با اعتبار اسنادی، یک معامله را با استفاده از یک معامله نسبتاً امن و راحت از نظر ضمانت‌های اضافی برای طرفین از نظر انجام تعهدات خود در این طرح رسمی می‌کند.

هنگام محاسبه صادرکنندهاز طرف پرداخت کننده و طبق دستورات وی، تعهد یک طرفه به انتقال وجه به گیرنده را بر عهده می گیرد، مشروط بر اینکه وی اسناد و مدارک مناسب را که مطابق با الزامات باشد، به موسسه مالی ارائه کند.

قرارداد بیع که در آن اعتبار اسنادی به عنوان روش پرداخت ذکر شده است، مطابق با شرایط موجود تنظیم می شود. این استراتژی پرداخت تحت اعتبار اسنادی را می توان در اجرای هر معامله تجاری اعمال کرد. به عنوان مثال، استفاده از اعتبار اسنادی برای معاملات ملکی و تحویل کالا بسیار رایج است.

چگونه این حساب را باز کنیم؟

به منظور اعمال اشکال تسویه اعتبار اسنادی بین طرفین معامله، تنظیم قرارداد مناسب الزامی است. این به صورت اسنادی تدوین شده است و شکل پرداخت بدون نقص نشان داده شده است. قرارداد معمولاً شامل موارد زیر است:

• نام هر یک از طرفین معامله (تامین کننده و خریدار).
• انواع تسویه حساب ها و تنوع آنها (به عنوان مثال، اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت).
• مقدار وجوهی که به عنوان بخشی از اجرای شرایط توافق به تامین کننده منتقل می شود.
• شرایط منعقده قرارداد و ذکر مبلغ کمیسیون.
• روال انجام پرداخت ها (بلافاصله کل مبلغ یا پیش پرداخت).
• اقدامات طرفین در صورت عدم احراز شرایطی که برای پرداخت اعتبار اسنادی اعمال شده است.
• حقوق اعضا به همراه مسئولیت آنها.

بیانیه

چگونگی گشایش اعتبار اسنادی، مهم است که از قبل بدانیم. برای اینکه قرارداد امضا شده لازم الاجرا شود، خریدار باید با بانک تماس گرفته و درخواستی را با ذکر فرم تسویه اعتبار اسنادی تنظیم کند. همچنین در برنامه نشان دهید:

• پیوندی به قراردادی که براساس آن اعتبار اسنادی بین طرفین استفاده می شود.
• نام مؤسسه تأمین‌کننده، و همچنین داده‌های آن از «رجیستر دولتی واحد اشخاص حقوقی».
• نشان دهنده نوع تراکنش و مبلغ پرداختی به فروشنده.
• شرایط قرارداد و نحوه اجرای اعتبار اسنادی نقدی (خواه پیش پرداخت باشد یا کل پول و همچنین تحت چه شرایطی می توانند اعتماد کنند).
• نام و تعداد کالاهایی که تحویل آنها در قرارداد ذکر شده است (یا شاید در مورد خدمات یا نوعی کار صحبت می کنیم).
• نام مؤسسه بانکی که تعهدات را انجام می دهد.
• فهرست اسنادی که توسط بانک به عنوان بخشی از تأیید مطابقت با شرایط توافقنامه پذیرفته می شود.

از لحظه ثبت نام و امضای درخواست، اعتبار اسنادی لازم الاجرا می شود. نوع اجرا شده را می توان با توافق هر یک از طرفین برای شرایط جدید تمدید کرد.

تفاوت اعتبار اسنادی و صندوق امانات چیست؟

بسیاری از مشتریان اغلب این سوال را می پرسند. لطفا به موارد زیر توجه کنید:

• صندوق امانات بهترین گزینه برای تضمین امنیت معامله به عنوان بخشی از تسویه حساب بین طرفین قرارداد با استفاده از پول نقد است.بودجه.
• اعتبار اسنادی به عنوان ضمانت نامه اضافی برای شرکت کنندگان در معامله عمل می کند، مشروط به اینکه معامله غیر نقدی بین آنها انجام می شود. هنگامی که طرفین تعهدات مندرج در توافق نامه را انجام می دهند، وجوه به صورت غیر نقدی در یک حساب پس انداز ذخیره می شود که توسط مشتری به طور خاص برای این اهداف افتتاح می شود. پس از اینکه فروشنده با موفقیت تمام شرایط معامله را انجام داد، بانک وجوه خریدار را به نفع فروشنده منتقل می کند.

بنابراین تفاوت این است که دومی شامل پرداخت های غیر نقدی است نه نقدی.

طرح تسویه اعتبار اسنادی را بررسی کردیم.