تهیه اظهارنامه های 3-NDFL برای افراد

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره توسط شهروندان در صورت وجود درآمدی که عامل مالیات از آن هزینه ای را پرداخت نکرده است تنظیم می شود. علاوه بر این، اگر یک شهروند نیاز به دریافت کسر داشته باشد، تشکیل می شود که می تواند اجتماعی، ملکی یا هر چیز دیگری باشد. در هر صورت، یک شهروند باید قوانین تنظیم یک اظهارنامه 3-NDFL را درک کند. چنین اظهارنامه ای باید همراه با اسناد دیگری باشد که تأیید کننده هزینه های مختلف، امکان اخذ کسر یا وجود درآمدهای مختلفی است که توسط مامور مالیاتی اظهار نشده است.

در صورت نیاز؟

تهیه اظهارنامه مالیات بر درآمد 3-شخصی برای افراد فقط در شرایط خاصی لازم است:

• خرید ملک مسکونی. در این صورت، هر مؤدی که مالیات بر درآمد شخصی او توسط کارفرما پرداخت می شود، می تواند انتظار دریافت کسر اموال را داشته باشد. اندازه آن 13٪ است و از 2 میلیون روبل محاسبه می شود، بنابراین حداکثر مبلغی که می توانید از ایالت دریافت کنید 260 هزار روبل است. فقط مبلغی که برای یک شهروند به عنوان مالیات بر درآمد شخصی به بودجه منتقل می شود سالانه بازگردانده می شود ، بنابراین برای دریافت کاملبا کسر، معمولاً باید چندین سال متوالی با دریافت مقادیر اندکی وجوه در حساب بانکی، اظهارنامه ارسال کنید.
• کسر سود وام مسکن. برای خرید خانه جدید، شهروندان می توانند برای وام مسکن اقدام کنند. برای بهره پرداخت شده، دومین کسر ملک تعیین می شود که حداکثر مبلغ آن 3 میلیون روبل است. تنظیم اظهارنامه مالیاتی 3-NDFL یک فرآیند اجباری است که به شما امکان می دهد این مقدار وجوه را دریافت کنید. اسنادی که حق کسر فرد را تأیید می کند باید به اظهارنامه پیوست شود.
• پایان سایر انواع کسرها.
• دریافت درآمد اعلام نشده. کارگزار مالیاتی هر شهروند کارفرمای اوست. رئیس مؤسسه ای است که شخص در آن کار می کند که موظف است برای کارکنان خود مالیات بر درآمد بپردازد و همچنین برای آنها اظهارنامه ارائه دهد. اگر شخصی املاک یا اتومبیل و همچنین سایر اموال با ارزش را بفروشد ، تهیه مستقل اظهارنامه 3-NDFL مورد نیاز است که قبل از 30 آوریل سال بعد به خدمات مالیاتی فدرال ارسال می شود. اگر شهروندی این الزام را رعایت نکند، پاسخگو خواهد بود.

در هر شرایطی اطلاعات متفاوتی در اظهارنامه وارد می شود. می توانید آن را به صورت دستی یا با استفاده از برنامه های خاص در رایانه خود پر کنید. تنظیم یک اظهارنامه 3-NDFL یک فرآیند ساده در نظر گرفته می شود، بنابراین هر شهروند می تواند این روش را به تنهایی تکمیل کند. در صورت بروز مشکل، می توانید از کمک شرکت های مشاوره ویژه استفاده کنید.

مهلت

دوره زمانی که در طی آن باید اظهارنامه تکمیل شده را به درستی ارسال کنید به دلیل ایجاد این اسناد بستگی دارد.

اگر هدف اصلی از تنظیم اظهارنامه 3-NDFL برای افراد، دریافت هر گونه کسر سال آخر کار است، در هر زمان می توانید سندی را ارائه دهید، زیرا در این مورد هیچ محدودیتی وجود ندارد.

در صورت ارائه مدارک برای محاسبه مالیاتی که توسط مامور مالیاتی پرداخت نشده است، سند باید قبل از 30 آوریل سال بعد ارائه شود، در غیر این صورت مؤدی پاسخگو خواهد بود.

هنگام کسر چه مدارکی لازم است؟

علاوه بر تهیه صحیح اظهارنامه 3-NDFL، لازم است سایر مدارک نیز تهیه و به بخش FTS ارائه شود. اگر گزارش‌ها بر اساس درآمدهای اعلام‌نشده دریافتی ایجاد می‌شوند، اسنادی تهیه می‌شود که دریافت مقدار مشخصی از وجوه را تأیید می‌کند.

اگر در هنگام خرید آپارتمان با رهن، اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره تنظیم می شود، مدارک زیر تهیه می شود:

• 2-گواهی مالیات بر درآمد شخصی دریافت شده از محل اصلی کار و حاوی اطلاعاتی در مورد درآمد یک شهروند برای یک سال کار است و همچنین میزان وجوه پرداختی برای یک شهروند را در قالب مالیات بر درآمد؛
• قرارداد فروش املاک؛
• استخراج از USRN تأیید می کند که شی خریداری شده به طور رسمی ثبت شده استدر مورد متقاضی؛
• اسناد پرداختی که تأیید می کند شهروند مبلغ مقرر وجه را به فروشنده منتقل کرده است؛
• قرارداد وام مسکن، در صورت استفاده از وجوه بانکی برای خرید املاک؛
• کپی پاسپورت همه مالکان؛
• کپی TIN متقاضی؛
• یک درخواست خوب نوشته شده در قالب خدمات مالیاتی فدرال؛
• جزئیات حساب بانکی، جایی که وجوه ارائه شده در قالب کسر دارایی منتقل می شود؛
• اگر متقاضی دارای فرزندان خردسال است، کپی شناسنامه آنها نیز آماده می شود.

کلیه مدارک ظرف دو ماه بررسی می شود و پس از آن در مورد امکان واگذاری استرداد ملک تصمیم گیری می شود. در صورتی که این تصمیم منفی باشد، معمولاً باید مدارکی را به همراه داشته باشید یا در برنامه اصلاحاتی انجام دهید. در صورت مثبت بودن پاسخ، ظرف یک ماه دیگر مبلغ مورد نیاز به حساب بانکی مشخص شده واریز می شود. بنابراین، روند دریافت کسر حدود سه ماه طول می کشد.

هنگام پرداخت مالیات به چه چیزی نیاز دارید؟

اگر یک اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره هنگام فروش آپارتمان یا ملک دیگر تنظیم می شود، اسناد زیر نیز آماده می شود:

• قرارداد فروش، که حاوی اطلاعاتی در مورد هزینه شی فروخته شده است؛
• استخراج از Rosreestr، که با آن می توانید بفهمید ارزش کاداستر آپارتمان فروخته شده چقدر است؛
• اسناد پرداخت را تأیید می کندکه شهروند مبلغ مورد نظر وجه را از خریدار دریافت کرده است.

بر اساس اسناد ارائه شده، کارمندان خدمات مالیاتی فدرال محاسبات شایسته ای انجام می دهند تا دقیقاً مشخص کنند که یک شهروند باید چه مبلغی را در قالب مالیات بپردازد. اگر شخصی بیش از سه سال خانه داشته باشد، مجبور به پرداخت مالیات نخواهد بود. برای کاهش کارمزد، می‌توانید قراردادی را که بر اساس آن آپارتمان در ابتدا خریداری شده است، بیاورید تا مالیات فقط از مابه‌التفاوت قیمت خرید و فروش اخذ شود.

برای دریافت کسر درمان به چه مدارکی نیاز دارم؟

تنظیم یک اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره برای کسر اجتماعی به شما امکان می دهد مبلغ معینی را که برای اهداف مهم مختلف هزینه کرده اید بازپرداخت کنید. اغلب، مردم می خواهند برای هزینه های مربوط به درمان بازپرداخت دریافت کنند. برای انجام این کار، نه تنها پر کردن صحیح گزارش مستقیم، بلکه تهیه سایر اسناد لازم نیز مهم است. این شامل:

• 2-گواهی مالیات بر درآمد شخصی که در محل اصلی کار قابل دریافت است؛
• قراردادی که بر اساس آن خدمات پزشکی ارائه شده است؛
• کپی مجوز سازمان پزشکی محل درخواست کمک؛
• رسید تأیید پرداخت خدمات پزشکی؛
• کپی پاسپورت متقاضی؛
• درخواست در قالب خدمات مالیاتی فدرال؛
• جزئیات حساب بانکی که در آن وجوه به صورت بازپرداخت منتقل می شود.

همه اسناد همراه با گزارش به خدمات مالیاتی فدرال ارائه می شود.

برای دریافت کسر شهریه به چه چیزی نیاز دارید؟

اگر گزارش برای دریافت کسر شهریه انجام شود،سپس شما نیاز به توافق نامه ای دارید که با یک موسسه آموزشی که مجوز لازم برای فعالیت را دارد تنظیم شده است. علاوه بر این، اسناد پرداختی حاوی اطلاعاتی درباره میزان پولی که به این سازمان منتقل شده است، تهیه شده است.

چه مدارکی برای تنظیم یک اظهارنامه 3-NDFL باید جمع آوری کنم؟ این کاملاً به هدفی که گزارش تهیه می شود بستگی دارد. شما می توانید لیست کامل اسناد را مستقیماً از کارمندان خدمات مالیاتی فدرال روشن کنید.

جریمه برای تخلف

تنظیم یک اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره هنگام خرید آپارتمان یک فرآیند اجباری نیست، زیرا گزارش تنها در صورتی ضروری است که خود شهروند بخواهد کسر دریافت کند. اما اگر شخصی درآمد اعلام نشده داشته باشد ، باید اجباراً این سند را تهیه و به خدمات مالیاتی فدرال ارسال کند. علاوه بر این، این کار باید قبل از 30 آوریل سال آینده انجام شود.

اگر اسناد در بازه زمانی تعیین شده به دفتر FTS ارسال نشود، باید 1000 روبل جریمه بپردازید، اما فقط به شرط پرداخت به موقع مالیات. در صورت عدم پرداخت جریمه 5% مبلغ پرداختی بوده و به ازای هر ماه تاخیر اخذ می گردد. اما مجموع مبلغ جریمه نمی تواند بیش از 30٪ پرداخت یا کمتر از 1000 روبل باشد.

روش های ترکیب

راه های زیادی برای تشکیل یک اعلامیه وجود دارد. این موارد عبارتند از:

• وارد کردن داده ها به صورت دستی در یک فرم خاص؛
• پر کردن سند در رایانه؛
• استفاده از ویژهبرنامه هایی برای تنظیم یک اعلامیه 3-NDFL;
• به وکلا یا مشاوران خصوصی و همچنین شرکت های تخصصی ارائه دهنده خدمات برای تکمیل اظهارنامه مراجعه کنید، اما این خدمات پولی است، بنابراین باید برای هزینه های اضافی آماده شوید.

مهمترین چیز استفاده از برنامه های خاص است. با کمک آنها، محاسبات به طور خودکار بر اساس اطلاعات وارد شده انجام می شود.

چه داده هایی گنجانده شده است؟

اطلاعات درج شده در اظهارنامه به دلیل تشکیل آن بستگی دارد. اطلاعات زیر به طور پیش فرض گنجانده شده است:

• اطلاعات شخصی در مورد مالیات دهنده، ارائه شده با نام کامل، TIN، محل کار و اطلاعات تماس؛
• میزان درآمد برای یک سال کار، و اطلاعات باید از 2-گواهی مالیات بر درآمد شخصی گرفته شود؛
• اطلاعات در مورد هزینه های متحمل شده، اگر یک شهروند قبلاً یک آپارتمان خریده باشد یا هزینه درمان یا آموزش را پرداخت کرده باشد؛
• اطلاعات در مورد درآمد دریافتی که کارفرما از آن مالیات پرداخت نکرده است؛
• فرمولی برای محاسبه و تعیین صحیح میزان کارمزد یا کسر مالیات.

بر اساس اطلاعات موجود در این سند، کارمندان خدمات مالیاتی فدرال مجدداً محاسبه می شوند و پس از آن بخشی از مالیات پرداخت شده بازپرداخت می شود یا هزینه مورد نیاز از مالیات دهنده دریافت می شود.

حتی تنظیم اظهارنامه مالیات بر درآمد 3 نفره توسط مستمری بگیرانی که مایل به دریافت کسر هستند مجاز است. اما آنها فقط می توانند برای سه سال آخر کار یا بازپرداخت دریافت کنندمشروط بر اینکه آنها مستمری بگیر شاغل باشند.

چگونه درخواست بدهیم؟

راه های زیادی برای انتقال یک اظهارنامه درست تشکیل شده به خدمات مالیاتی فدرال وجود دارد. برای این کار می توانید از ویژگی های زیر استفاده کنید:

• بازدید شخصی به دفتر FTS با دو نسخه از اظهارنامه به صورت کاغذی و یک سند به خدمتگزار منتقل می شود و دومی با علامت پذیرش علامت گذاری می شود و پس از آن نزد متقاضی باقی می ماند؛
• ارسال اظهارنامه از طریق پست، اما فقط نامه ثبت شده با توضیحات پیوست انتخاب شده است؛
• انتقال الکترونیکی از طریق اینترنت، که برای آن باید از خدمات یک اپراتور EDI استفاده کنید، اما این به EDS نیاز دارد.

اغلب، مالیات دهندگانی که توسط افراد نمایندگی می شوند، برای انتقال اسناد به کارمند این سرویس به صورت کاغذی، به تنهایی به شعبه FTS مراجعه می کنند.

قوانین تکمیل

روال تهیه یک اظهارنامه 3-NDFL بسیار ساده در نظر گرفته می شود، اما اگر مالیات دهنده تصمیم بگیرد به تنهایی با این فرآیند برخورد کند، قوانین زیر باید در نظر گرفته شود:

• اگر اطلاعات با دست وارد شده باشد، باید فقط از حروف بلوک استفاده کنید؛
• در هر برگه در بالا باید TIN مالیات دهنده را نشان دهید؛
• مبلغ مالیات قابل پرداخت به روبل کامل نوشته شده است؛
• اصلاحات متفرقه یا اطلاعات نادرست مجاز نیست؛
• چاپ دوبلکس مجاز نیست؛
• نیازی به چاپ صفحات خالی نیست.

نیازی ندارید صفحات این سند را منگنه کنید یا به شکل دیگری ایمن کنید. اگر به درستی به روند تنظیم اظهارنامه نزدیک شوید، این فرآیند به راحتی توسط هر مالیات دهنده به طور مستقل انجام می شود.

نتیجه گیری

ممکن است در شرایط مختلف تهیه یک اظهارنامه 3-NDFL مورد نیاز باشد. این روش را می توان به طور مستقل یا با کمک متخصصانی انجام داد که وجوه خاصی را برای خدمات خود دریافت می کنند. هنگام دریافت درآمد اعلام نشده، اظهارنامه باید در زمان مشخصی ارسال شود، در غیر این صورت باید جریمه بپردازید.

می توانید یک سند را با دست یا با استفاده از رایانه ایجاد کنید. می توانید آن را شخصاً به بخش خدمات مالیاتی فدرال منتقل کنید یا می توانید آن را از طریق پست یا اینترنت ارسال کنید. اگر در تکمیل اظهارنامه مشکلی وجود دارد، بهتر است به متخصصان اعتماد کنید.