ورشکستگی سازمان های بیمه: ویژگی های رویه

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

هنگام تحلیل مبانی فعالیت های مالی سازمان های بیمه گر، ورشکستگی (ورشکستگی) این ساختارها از اهمیت ویژه ای برخوردار است.

موضوعات مربوطه مربوط به دلایل اعلام ورشکستگی شرکتها، روش و شرایط اجرای اقدامات برای جلوگیری از ورشکستگی، رویه های مقرر در قانون و سایر مشکلاتی است که در موارد ناتوانی بنگاه اقتصادی در تامین مطالبات طلبکاران ایجاد می شود. به طور کامل.

در مقاله به ویژگی های ورشکستگی شرکت های بیمه می پردازیم.

اصول

به عنوان یک نشانه کلی از ورشکستگی اشخاص حقوقی، عدم توانایی در بازپرداخت تعهدات به طلبکاران و بودجه ظرف سه ماه از تاریخی که باید الزامات برآورده می شد.

مقررات کلیدی که ویژگی های ورشکستگی شرکت های بیمه را تعریف می کند توسط قانون فدرال شماره 127 تثبیت شده است.

اقدامات پیشگیرانه

برای جلوگیری از ورشکستگی (ورشکستگی) سازمان های بیمه گر، ابزارهای نظارتی زیر ارائه شده است:

• ارائهکمک مالی توسط بنیانگذاران/شرکت کنندگان شخص حقوقی یا سایر اشخاص.
• تغییر در ساختار بدهی ها و دارایی ها.
• افزایش سرمایه سهام.
• سازماندهی مجدد.
• سایر اقدامات غیر منع قانونی.

دلیل اجرای اقدامات پیشگیرانه

تدابیر برای جلوگیری از ورشکستگی یک شرکت بیمه زمانی اتخاذ می شود که:

1. امتناع مکرر از بازپرداخت تعهدات پولی به طلبکاران ظرف یک ماه. امتناع باید به عنوان عدم انجام / انجام نادرست الزامات ظرف ده روز از تاریخ وقوع تعهد مربوطه تلقی شود، مگر اینکه قانون دیگری مقرر کرده باشد. فقط روزهای کاری حساب می شود.
2. عدم انجام تعهد مبنی بر کسر پرداختی به بودجه ظرف 10 روز (عملی) از تاریخ وقوع آن.
3. وجه کافی برای بازپرداخت به موقع بدهی (از جمله قبل از بودجه) در صورتی که مهلت آن فرا رسیده باشد.
4. تخلف مکرر از الزامات ساختار و ترکیب دارایی های ایجاد شده توسط وزارت دارایی ظرف 12 ماه. از تاریخ کشف اولین تخلف.
5. لغو، تعلیق یا محدودیت مجوز فعالیت.

ظرف 15 روز از تاریخ وقوع این شرایط، شرکت بیمه باید در این مورد به مرجع نظارتی (بانک مرکزی) اطلاعیه ارسال کند. پیوست طرحی برای بازگرداندن پرداخت بدهی است. این اقدامات در صورت عدم وجود علائم ورشکستگی شرکت بیمه انجام می شود.

ظرف مدت 30 روز (روز کاری) پس از دریافت طرح، مرجع نظارت بر اساس نتایج مطالعه خود نسبت به انتصاب مدیریت موقت در شرکت بیمه و یا نامناسب بودن این انتصاب تصمیم گیری می کند. در مواردی که به موجب مصوبات وزارت دارایی مقرر شده است نیز حق تصمیم گیری در مورد بازرسی در محل را دارد. راستی‌آزمایی به روش تعیین شده توسط مقام نظارت انجام می‌شود.

ویژگی های ورشکستگی یک شرکت بیمه

در نتیجه تجزیه و تحلیل طرح بازگرداندن پرداخت بدهی یا نتایج بازرسی در محل، ممکن است علائم ورشکستگی شناسایی شود. در چنین مواردی مرجع نظارت درخواست ورشکستگی شرکت بیمه را می دهد (نمونه سند در مقاله ارائه شده است).

در صورتی که شخص حقوقی مربوط به فعالیت های اتحادیه صنفی بیمه گران یا سازمان دیگری که مسئولیت انتقال غرامت را بر عهده دارد، بیمه نامه ای را انجام دهد، مدیر باید ظرف یک هفته از تاریخ اعلامیه ای به این سازمان ها ارسال کند. ایجاد زمینه هایی برای اجرای اقدامات برای جلوگیری از ورشکستگی. ماده مربوطه قسمت 4 هنر را اصلاح می کند. 184.1 FZ شماره 127.

هنگام اجرای رویه ورشکستگی یک شرکت بیمه، اتحادیه های کارگری تعهداتی را بر عهده دارند و از حقوق مقرر در قانون برای ساختارهای مالی استفاده می کنند.

اداره موقت

او منصوب می شود اگر:

1. زمینه اجرای اقدامات برای جلوگیری از ورشکستگی شرکت بیمه در صورت عدم وجوداطلاع مقام ناظر از حضور آنها.
2. تصمیمی برای اجرای طرحی برای بازگرداندن پرداخت بدهی یا ایجاد کنترل بر اجرای آن گرفته شد.
3. شخصیت حقوقی نکات طرح را رعایت نمی کند/به درستی انجام نمی دهد.

مرجع نظارت باید انگیزه تصمیم گیری برای معرفی یک دولت موقت باشد.

شرایط قانونی

تصمیم برای معرفی یک اداره موقت بدون نقص در موارد لغو، تعلیق یا محدودیت مجوز اتخاذ می شود. دلایل این امر عبارتند از:

1. انجام فعالیت های یک شرکت بیمه که توسط مقررات فدراسیون روسیه ممنوع است و همچنین نقض شرایط تعیین شده برای صدور مجوز.
2. عدم رعایت مفاد قانون حاکم بر فعالیت های بیمه ای از حیث ایجاد و جابجایی وجوه از وجوه، اندوخته و وجوه خود، ضمانت اجرای پرداخت غرامت.
3. عدم رعایت الزامات شرکت برای اطمینان از نسبت وجوه خود شرکت و تعهدات بر عهده آن و همچنین سایر الزامات مربوط به حفظ توان پرداخت بدهی و ثبات مالی.
4. کمبود بودجه برای بازپرداخت به موقع تعهدات به طلبکاران و بودجه.

شرکت بیمه حق دارد به تصمیم مقام ناظر در داوری یا دادگاه صلاحیت عمومی اعتراض کند. با این حال، روند تجدید نظر، اداره موقت را به حالت تعلیق در نمی آورد.

نشانه های ورشکستگی

در هنر جا افتاده اند. 183.16 قانون فدرال شماره 127. روند ورشکستگی سازمان های بیمه در صورتی آغاز می شود که:

1. مجموع مطالبات اعلام شده توسط طلبکاران برای تعهدات پولی، برای پرداخت غرامت یا دستمزد شهروندانی که تحت قراردادهای کاری کار می کردند (کار می کردند) یا کل بدهی به بودجه کمتر از 100 هزار روبل نیست. ، و این الزامات ظرف دو هفته از تاریخ اجرای آنها تکمیل نمی شود. در عین حال، تعهدات به کارمندان باید توسط اقدامات قضایی که لازم الاجرا شده است تأیید شود.
2. آرای داوری یا مصادیق صلاحیت عمومی که به موجب آن برای اجرای رأی دادگاه داوری مبنی بر توقیف وجوه یک سازمان مالی صادر شده بود، اجرا نشد. میزان مطالبات طلبکاران مهم نیست.
3. ارزش اموال/دارایی های شرکت برای پرداخت تعهدات به طلبکاران و بودجه کافی نیست.
4. فعالیت های دولت موقت به بازگرداندن توان پرداختی منجر نشد.

نمونه درخواست ورشکستگی شرکت بیمه

بدنه کنترل در سند نشان می دهد:

1. نام دادگاهی که به آن ارائه شده است.
2. نام سازمان بیمه گر، آدرس، اطلاعات شناسایی. مورد دوم شامل شماره ثبت دولتی در وضعیت یک شخص حقوقی، TIN است.
3. نام ساختار کنترل و آدرس آن.
4. حجم مطالبات تعهدات پولی، مبلغمعوقات در کمک به بودجه، ارزش دارایی ها (اموال) یا سایر اطلاعات مربوط به روند رسیدگی.
5. F. سرپرست ورشکستگی، نام و آدرس ساختار خود تنظیمی که در آن عضویت دارد، یا نام سازمانی که باید از آن تایید شود، آدرس آن.
6. فهرست برنامه ها.

بیانیه دولت موقت تقریباً حاوی همین اطلاعات است، به استثنای تعدادی از نکات:

1. به جای نام نهاد کنترل، نام کامل رئیس اداره موقت، آدرسی که مکاتبات به آن ارسال می شود، جزئیات سند تأیید کننده تأیید شخص در این سمت.
2. اگر رئیس اداره یک مدیر داوری باشد، نام ساختار خودتنظیم و آدرس آن مشخص شده است.
3. اطلاعات در مورد نامزدی امین ورشکستگی، در صورتی که طبق قانون فدرال شماره 127، او آژانس بیمه سپرده نباشد.

پیوست های برنامه

علاوه بر اسنادی که لیست آنها توسط APC تنظیم شده است، موارد زیر نیز به برنامه پیوست شده است:

1. اسناد تشکیل دهنده یک شرکت بیمه، گواهی ثبت دولتی در وضعیت یک شخص حقوقی.
2. ترازنامه در آخرین تاریخ گزارش یا اسناد جایگزین آن.
3. تصمیم ساختار کنترل برای ارسال درخواست به داوری، که توسط اداره موقت تنظیم شده است، در صورتی که قانون فدرال شماره 127 مقرر نکرده باشد که بایدخود مدیریت را در دست بگیرید.
4. گزارش ارزش تمام اموال شرکت بیمه، تولید شده توسط ارزیاب (در صورت وجود).
5. نتیجه گیری در مورد وضعیت مالی شرکت بیمه در صورت ارائه درخواست مطابق با ماده. 183.13 قانون فدرال شماره 127، یا گزارشی در مورد کار اداره موقت، اگر درخواست تجدید نظر به دادگاه مطابق با هنر ارسال شود. 183.14 همان قانون.
6. سایر اسناد ارائه شده توسط قانون فدرال شماره 127.

پذیرش درخواست

نسخه های رأی داوری در مورد پذیرش درخواست تجدیدنظر حداکثر تا روز بعد از تاریخ صدور آن برای متقاضی، شرکت بیمه و مرجع کنترل ارسال می شود.

مرجع نظارت نیز به نوبه خود نسخه ای از این حکم را برای سازمان خودگردان و سازمان بیمه سپرده ارسال می کند.

بررسی مورد

رسیدگی به ورشکستگی سازمانهای بیمه گر در دادگاه داوری انجام می شود. در این مورد، مقررات APC و قانون فدرال شماره 127 اعمال می شود.

درخواست اعلام ورشکستگی شرکت بیمه در صورت وجود حداقل یکی از علائم فوق توسط دادگاه پذیرفته می شود. در صورت ورشکستگی یک شرکت بیمه، هنگام ارزیابی وضعیت مالی، تعهد آن به پرداخت غرامت و همچنین کسر بخشی از حق بیمه در صورت فسخ زودهنگام قرارداد بیمه، لحاظ می شود. این تعهد باید توسط قانون فدرال ایجاد شود، با حکم دادگاه یا قرارداد بیمه قابل اجرا باشد.

هنگام شروع مراحل ورشکستگیسازمان بیمه به درخواست اداره موقت، مدت رسیدگی نباید بیش از 4 ماه باشد. از تاریخ پذیرش درخواست برای بررسی. این دوره شامل زمان اختصاص داده شده برای تهیه مواد و تصمیم گیری می شود.

Nuances

هنگام بررسی یک مورد، رویه‌های بازیابی و مدیریت خارجی، که توسط قانون فدرال شماره 127 ارائه شده است، اعمال نمی‌شود.

هنگامی که رسیدگی به درخواست اداره موقت به دلیل عدم امکان احیای بدهی شرکت آغاز می شود، روند نظارت تعیین نمی شود.

فسخ قرارداد

هنگامی که دادگاه تصمیم به اعلام ورشکستگی شرکت و شروع رسیدگی به ورشکستگی در مدت یک ماه از تاریخ دریافت اخطار مربوطه بگیرد، بیمه‌گذاران می‌توانند به طور یکجانبه قرارداد بیمه را فسخ کنند.

در عین حال، آنها حق دارند روی بخشی از حق بیمه پرداخت شده به شرکت ورشکسته برای مدت زمان منقضی نشده قرارداد حساب کنند یا بازخریدی دریافت کنند.

جلسه طلبکاران

شرکت کنندگان آن نهادهای مجاز و طلبکاران ورشکستگی هستند که مطالبات آنها در تاریخ جلسه در دفتر ثبت می شود. این نهادها حق رای دارند.

نمایندگان می توانند بدون حق رای در جلسه شرکت کنند:

• کارمندان بدهکار؛
• شرکت کنندگان/بنیانگذاران؛
• سازمان خود تنظیمی که مدیر داوری در آن عضو است؛
• مرجع نظارت.

اینهاافراد می توانند در مورد موضوعاتی که در دستور جلسه قرار دارد صحبت کنند. به عنوان یک قاعده، آدرسی که در آن جلسات طلبکاران در مسکو در مورد تصمیمات داوری در موارد ورشکستگی شرکت های بیمه برگزار می شود، خیابان Bolshoy Golovin، 3، bldg است. 2 (طبقه دوم).

انتقال پرتفوی بیمه

ذینفعان و بیمه شدگان باید توسط اداره موقت، مدیر تصفیه یا (در صورت عدم منصوب) توسط خود شرکت بیمه از انتقال آتی پرتفوی مطلع شوند. این اطلاعیه به روش مقرر در هنر منتشر می شود. 28 F 127، حداکثر یک ماه قبل از عمل.

اعلامیه باید حاوی اطلاعات زیر باشد:

1. نام شرکت انتقال دهنده پرتفوی بیمه، شماره ثبت دولتی در وضعیت یک شخص حقوقی، TIN، آدرس.
2. دلیل این عمل.
3. اطلاعات تعلیق/محدودیت اختیارات ساختارهای اجرایی سازمان انتقال دهنده سبد.
4. نام شرکت مدیریت، ویژگی های شناسایی (TIN، شماره ثبت دولتی)، آدرس.

IC "سرمایه گذاری و امور مالی"

در تیرماه 1395 با تصمیم بانک مرکزی، اختیارات ساختارهای اجرایی شرکت تعلیق شد. در مهرماه همان سال، اطلاعاتی مبنی بر لغو مجوز از شرکت بیمه سرمایه گذاری و مالی منتشر شد. ورشکستگی شرکت توسط یک اداره موقت منصوب شده توسط بانک مرکزی آغاز شد.

تصمیم برای لغو مجوز به دلیل: بود

1. ارتکاب از سوی شرکت اقدامات مغایر باقانون RF.
2. وجود انحرافات از مفاد قوانین نظارتی که در مدت مقرر اصلاح نشده است.
3. عدم رعایت دستورالعمل های بانک مرکزی.

هنگامی که اولین اطلاعات در مورد احتمال شروع دادرسی علیه شرکت ظاهر شد، به مشتریان و شرکا توصیه شد که ادعاهای خود را کتباً مطرح کنند و در اسرع وقت آنها را به دادگاه داوری ارسال کنند.

SG "Uralsib"

اولین درخواست افراد برای اعلام ورشکستگی شرکت در دسامبر 2016 به دادگاه ارسال شد. در 31 ژانویه 2017، اولین درخواست از یک شخص حقوقی ثبت شد.

طبق نظرسنجی تعدادی از فعالان بازار، بدهی شرکت به شرکا به چند ده میلیون روبل می رسد.

تجزیه و تحلیل صورتهای مالی سال 1394 نشان داد که سازمان برای دو سال متوالی با سرمایه منفی کار کرده است. دارایی های شرکت تا پایان سال جاری 2.9 میلیارد روبل کمتر از میزان بدهی ها بود. علاوه بر این، این شرکت استانداردهای بانک مرکزی را در مورد حاشیه پرداخت بدهی، استقرار وجوه خود و ذخایر بیمه نقض کرده است.

11.08.2016 اعتبار مجوز Uralsib SG به دلیل عدم رعایت دستورالعمل های بانک مرکزی محدود شد.

در پایان ژانویه، رتبه اعتبار شرکت در B++ تأیید شد.

به گفته کارشناسان، چنین رقم پایینی با عدم تحقق الزامات نظارتی و انحراف منفی حاشیه پرداخت بدهی واقعی از هنجار تعیین شده همراه است.

متخصصان همچنین خاطرنشان کردند:

• حاشیه منفیسرمایه و دارایی های شخصی؛
• کاهش سرمایه شخصی؛
• نتیجه منفی عملیات بیمه برای 4 فصل متوالی بررسی شد بدون کل تجمعی؛
• کاهش در مشارکت؛
• کم نقدینگی (بازپرداخت) سرمایه گذاری ها و کاهش ارزش آنها؛
• نسبت بالای مطالبات و مطالبات به دارایی ها و غیره.

لازم به ذکر است که شایعه ورشکستگی شرکت بیمه Uralsib مدت زیادی است که به گوش می رسد. این شرکت بخشی از دارایی های بانک اورالسیب است که از پاییز 2015 روند بازیابی با مشارکت رئیس صنعت نفت و گاز وی کوگان و آژانس بیمه سپرده انجام شده است.

SK "Podmoskovye"

از 24 می 2017، یک اداره موقت در سازمان مشغول به کار است. در 20 ژوئیه، درخواستی برای شروع روند ورشکستگی در دادگاه داوری مسکو ثبت شد. شرکت بیمه Podmoskovye همان روز بعد مجوزهای خود را از دست داد - در 21 ژوئیه توسط بانک مرکزی لغو شد. این شرکت از انجام فعالیت در زمینه بیمه داوطلبانه شخصی و دارایی و همچنین OSAGO منع شده است.

تصمیم مربوطه توسط رگولاتوری در رابطه با عدم رفع تخلفات از مفاد قانون حاکم بر فعالیت های بیمه ای در بازه زمانی تعیین شده توسط بانک مرکزی توسط شرکت اتخاذ شد که در رابطه با شناسایی آن اعتبار مجوزها به حالت تعلیق درآمد.

به ویژه، این شرکت از نظر ایجاد بیمه، الزامات پرداخت بدهی و ثبات مالی را رعایت نکرده است.ذخایر، شرایط و روال سرمایه گذاری ذخیره و وجوه شخصی رعایت نشده است.

طبق گزارش بانک مرکزی، میزان کارمزدهای شرکت بیمه در سال 2016 از 1.6 میلیارد روبل و پرداخت ها به 596.7 میلیون روبل رسید.