میانگین موزون نرخ بهره وام ها چقدر است؟

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

برای عملکرد عادی شرکت، همیشه به منابع مالی نیاز دارد. علاوه بر دارایی های خود، می توان از وجوه قرض گرفته شده مانند وام از اشخاص ثالث نیز استفاده کرد. با این حال، هر یک از وام گیرندگان حق دارند نرخ بهره خود را برای وام تعیین کنند، که ارزیابی هزینه وام های سازمان را پیچیده می کند. در چنین مواردی است که از شاخصی مانند میانگین موزون نرخ بهره وام استفاده می شود.

مفهوم

مفهوم نرخ میانگین موزون را می توان به روش های مختلفی بر اساس سطحی که در آن اعمال می شود تفسیر کرد. به عنوان مثال، اگر ما در مورد یک موسسه مالی خاص صحبت می کنیم، میانگین موزون نرخ وام ها میانگین هزینه تمام وام ها است (وصادر و دریافت شد). به عبارت دیگر، میانگین ارزش پرتفوی وام یک بانک. این شاخص در داخل سازمان برای تجزیه و تحلیل اثربخشی فعالیت های مالی آن در نظر گرفته می شود.

اگر میانگین موزون نرخ بهره را در سطح کل سیستم بانکی در نظر بگیریم، این اصطلاح به معنای هزینه وام های گرفته شده و صادر شده توسط همه بانک های فدراسیون روسیه است. توسط بانک مرکزی برای بررسی اثربخشی و موفقیت سیستم بانکی کشور در کل استفاده می شود. علاوه بر این، میانگین موزون نرخ بهره وام های بانک مرکزی فدراسیون روسیه می تواند به عنوان معیاری برای ارزیابی پویایی ارتقای یک سیاست اعتباری واحد دولت ما استفاده شود.

انواع وام

محاسبه متوسط نرخ بهره از نیاز به انجام یک تحلیل مالی کلی از فعالیت های سازمان ناشی شد. اما با استفاده از ساده‌ترین شاخص (میانگین حسابی) نمی‌توان چنین محاسباتی را انجام داد، زیرا سازمان‌های اعتباری با انواع مختلفی از وام‌ها کار می‌کنند که با نرخ‌های بهره متفاوت صادر می‌شوند.

وام وارد می شود:

• بلند مدت؛
• کوتاه مدت؛
• سرمایه گذاری؛
• قابل مذاکره.

همچنین میانگین موزون نرخ سود توسط بانک مرکزی به تفکیک اشخاص حقیقی و حقوقی قابل محاسبه است. این شاخص ها برای استفاده عمومی در دسترس هستند. به عنوان مثال، میانگین موزون نرخ بهره وام برای افراد برای دوره بیش از 365 روز در دسامبر 2016، 15.48٪ بود.

چرا میانگین هزینه وام ها را محاسبه کنیم؟

سازمان های بانکی برای عملکرد باثبات، باید نقدینگی خود را کنترل کنند. نقدینگی توانایی واقعی دارایی ها برای تبدیل شدن به وجه نقد به راحتی قابل انتقال است. این بدان معناست که دارایی در صورتی نقد می شود که بتوان آن را به قیمت بازار در کوتاه ترین زمان ممکن فروخت.

وقتی یک مؤسسه مالی هنگام تجزیه و تحلیل فعالیت‌های جاری متوجه می‌شود که دارای نقدینگی بیش از حد است (دارایی نقدینگی زیادی دارد)، باید تا حد امکان وام بین بانکی صادر کند. برعکس، زمانی که نقدینگی کم است، بانک ها مجبور به افزایش دارایی های جانبی می شوند.

نرخ های بهره وام برای افراد و سازمان ها مستقیماً به قانون طلایی عرضه و تقاضا وابسته است. بنابراین، بانک مرکزی فدراسیون روسیه به طور مداوم بر حجم عملیات وام دهی با محاسبه میانگین موزون نرخ بهره وام نظارت می کند. این امر باعث می شود تا به سرعت به تغییرات بازار مالی پاسخ داده شود و در صورت لزوم سطح نرخ سود معاملات اعتباری بین بانکی کاهش یا افزایش یابد.

چه چیزی شامل دارایی های بانک می شود؟

برای ارزیابی نقدینگی یک بانک، باید بدانید که چه چیزی در دارایی های آن وجود دارد. دارایی های بانک، منابع سازمانی است که به آن تعلق دارد. علاوه بر این، او حق دارد به تشخیص خود از آنها استفاده کند. دارایی های بانک عبارتند از:

• ارزش خالص;
• موجودی در حساب های جاری اشخاص حقیقی و حقوقی؛
• وجوه در حساب های سپرده سازمان ها؛
• سپرده‌های بانکی افراد؛
• وام بین بانکی و سایر وام.

وقتی بانکی از تعادل خارج می شود و بیش از حد نقد می شود، به سادگی سود خود را از دست می دهد. از آنجایی که می توان وجوه آزاد را سرمایه گذاری کرد و درصد مشخصی از سود را از آنها دریافت کرد. با این حال، در طول زمانی که پول فقط روی حساب ها بود، آنها کار نکردند، اما به عنوان یک بار بی فایده بودند.

فرمول محاسبه میانگین موزون نرخ بهره وام

برای محاسبه صحیح میانگین هزینه یک سبد وام، سازمان ها از فرمول خاصی استفاده می کنند که تفاوت قابل توجهی با میانگین حسابی ساده دارد. از آنجایی که هزینه وام نه تنها به نرخ بهره، بلکه به مبلغ آن نیز بستگی دارد.

این فرمول شبیه این است:

SPS=∑(KP)/∑K، جایی که:

• ATS – میانگین موزون نرخ بهره؛
• K - موجودی وام؛
• P - نرخ بهره.

مثال محاسبه

برای درک نحوه استفاده از این فرمول، باید آن را عملی کنید. فرض کنید یک سازمان سه وام دارد:

• برای مبلغ 15 میلیون روبل با 10٪ در سال؛
• برای مبلغ 10 میلیون روبل به میزان 8٪ در سال، در حالی که سازمان قبلاً 8 میلیون روبل به طلبکار پرداخت کرده است؛
• برای مبلغ 2 میلیون روبل با 15٪ در سال، با مبلغ وام باقیمانده 1.5 میلیون روبل.

با دانستن فرمول، می توانید به آن پی ببریدمیانگین موزون نرخ بهره وام های ارائه شده توسط شرکت:

SPS=(150، 1+80، 08+1، 50، 15)/(15+8+1، 5)100%=0، 097100%=9 ، 7%

در همان زمان، نرخ میانگین وزنی ممکن است تغییر کند اگر:

• شرکت وام دیگری دریافت خواهد کرد؛
• نرخ بهره هر یک از وام های فعلی تغییر خواهد کرد؛
• شرکت بازپرداخت کامل یا جزئی تعهدات وام را انجام خواهد داد.

نرخ‌های بهره متوسط موزون وام‌ها به روبل مشابه وام‌های ارزی است. اما از آنجایی که تجزیه و تحلیل فعالیت های مالی تنها با پول ملی انجام می شود، لازم است نرخ ارز بانک مرکزی در زمان ارزیابی سبد وام در نظر گرفته شود.

چگونه میانگین سود وام را کاهش دهیم؟

برای استفاده بهینه از وجوه استقراضی، باید میانگین موزون نرخ بهره را در پایین ترین سطح ممکن نگه داشت. برای انجام این کار، باید قوانینی را دنبال کنید:

1. فقط با کمترین نرخ بهره وام بگیرید.
2. ابتدا وام ها را با بالاترین نرخ بهره بازپرداخت کنید.
3. اگر نرخ بهره در طول مدت وام افزایش یافته است، باید وام را تجدید ساختار یا تامین مالی کنید.
4. برنامه بازپرداخت بدهی ایجاد کنید، با در نظر گرفتن این که فقط وام های کم بهره باید در پایان دوره باز بماند.

نرخ بهره متوسط موزون وام های ارائه شده توسط موسسات اعتباری در یکشرکت ها باید تحت کنترل دائمی باشند. این به شما کمک می کند منابع شرکت خود را به طور کارآمد مدیریت کنید و شرکت خود را در اوج بهره وری حفظ کنید.

همین قاعده در مورد هزینه تمام منابع اعتباری کشور نیز صادق است. از این گذشته ، کارایی کل سیستم مالی دولت به میانگین موزون نرخ بهره بستگی دارد. اما این مسئولیت را به بانک مرکزی واگذار می کنیم که به خوبی با آن کنار می آید.