سرمایه بانکی: تعریف، معنا و انواع. سرمایه بانک تجاری

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

اصطلاح "بانک تجاری" در طلوع بانکداری به وجود آمد. این به این دلیل بود که سازمان های اعتباری در آن زمان عمدتاً به تجارت و تنها پس از آن - تولید صنعتی خدمت می کردند. امروزه بانک تجاری موسسه ای است که بالغ بر 200 تراکنش مالی انجام می دهد که عمده ترین آنها پذیرش وجوه برای سپرده گذاری، وام دهی و خدمات مدیریت وجوه نقد است. هر نوع فعالیت این گونه سازمان ها بدون در دسترس بودن سرمایه غیرممکن است. بیایید نگاهی دقیق تر به این مفهوم بیندازیم.

سرمایه بانک تجاری چقدر است؟

سرمایه مجموع تمام منابع وجوه بانک است. از اینجا به دو دسته کلی تقسیم می شود:

1. بانکداری شخصی.

2. جذب شده:

• سپرده - وجوه نگهداری شده در حساب های مشتریان یک سازمان بانکی؛
• غیر سپرده - وجوه دریافتی در خزانه بانک از بازپرداخت وام توسط طلبکاران آن و همچنین از فروش تعهدات بدهی خود.

کفایت سرمایه یک بانک مهمترین شاخص قابل اعتماد بودن آن است. توانایی مقابله با مالی احتمالی را تعیین می کندمشکلات خود به خود و نه به ضرر مشتریانشان. نسبت کفایت سرمایه N1.0 برای موسسات اعتباری روسیه معرفی شده است. حداقل مقدار مجاز آن 8 درصد است. اگر H1.0 هر بانکی کمتر از 2٪ باشد، مجوز آن فورا لغو می شود.

حالا بیایید به سرمایه سهام بانک های روسیه بپردازیم.

مفهوم "سرمایه خود"

حقوق صاحبان سهام به نوبه خود مجموع چندین مؤلفه است:

• وجوه قانونی؛
• سرمایه اضافی؛
• صندوق ذخیره؛
• ذخایر بیمه؛
• صندوق ویژه؛
• سود در طول دوره گزارش توزیع نشده است.

سرمایه سهام بانک ها به طور متوسط 10 تا 20 درصد از کل نیاز آنها به وجوه را پوشش می دهد. این به دلیل موارد زیر است:

• بانک ها در بازار مالی واسطه هستند، آنها عمدتاً با وجوه جذب شده کار می کنند تا سرمایه های خود.
• دارایی‌های بانکی بسیار نقدشونده و به سرعت قابل فروش هستند و مقادیر زیادی از سرمایه سهام را غیرضروری می‌کنند.
• احتمال کاهش شدید سهم وجوه جذب شده بسیار اندک است - برداشت انبوه پول از سپرده ها توسط مردم به دلیل سیستم بیمه سپرده موجود بعید است.

بیایید هر جزء از سرمایه سهام بانک را با جزئیات بیشتری تجزیه و تحلیل کنیم.

سرمایه سهام

تشکیل سرمایه مجاز به دلیل انتشار سهام عادی و ممتاز است. کلیه اوراق بهادار باید ثبت شوند.اولین شماره لزوماً فقط شامل سهام عادی است و بین مؤسسین توزیع می شود، موارد بعدی - بین شهروندان فدراسیون روسیه و افراد غیر مقیم، نهادهای تشکیل دهنده فدراسیون روسیه، مؤسسات غیر دولتی و شرکت های دولتی.

تفاوت بین اوراق بهادار رایج و ترجیحی به شرح زیر است:

• صاحب سهام عادی حق رای در مجمع صاحبان سهام و حق دریافت سود سهام را دارد. با این حال، پرداخت ها به او فقط پس از تعلق سود سهام به صاحبان سهام ممتاز تعلق می گیرد.
• مالک این اوراق بهادار ممتاز حق رای در مجامع سهامداران را ندارد، اما مبلغ ثابتی سود سهام به او پرداخت می شود و در زمان انحلال بانک می تواند در دادگاه ادعای مالکیت کند..

اگر بانک یک سرمایه سهام است، سرمایه مجاز آن شامل سهم برخی از سهام توسط مؤسسین است. در صورتی که با جذب سرمایه گذاری خارجی تأسیس شود، مجاز است مقداری از آن را به صورت ارزی نگهداری کند.

رزرو و سایر وجوه

هدف از ایجاد صندوق ذخیره، جبران خسارات مالی ناشی از عملیات فعال است. اگر میزان درآمد دریافتی کمتر از برنامه ریزی شده باشد، وجوه حاصل از اینجا برای پرداخت سود سهام ترجیحی و سود اوراق قرضه استفاده می شود.

سایر صندوق‌ها فقط با هزینه سود بانکی تشکیل می‌شوند. روش ایجاد و استفاده از آنها به شدت توسط قوانین قانونی فدراسیون روسیه تنظیم می شود.

سرمایه اضافی

سرمایه اضافی کل مبلغی است که توسط: تشکیل می شود

• قیمت ملک دریافتی توسط بانک برای استفاده رایگان از اشخاص حقیقی و حقوقی.
• حق بیمه سهم - زمانی اتفاق می افتد که ارزش یک سهم هنگام انتشار بیشتر از اسم آن باشد.
• افزایش ارزش دارایی یک سازمان بانکی در جریان تجدید ارزیابی بعدی.

ذخایر بیمه

ذخایر بیمه لزوماً باید با هزینه سود بانک تشکیل شود - این توسط قانون نسبت داده شده است. هدف اصلی آنها کاهش پیامدهای مالی منفی ناشی از کاهش ارزش هر دارایی است.

این دسته از ذخایر تشکیل شده است:

• برای ضرر احتمالی وام.
• براساس حسابهای دریافتنی.
• برای استهلاک احتمالی سهام و اوراق قرضه و غیره

سود انباشته

درآمدی که در طول دوره گزارش توزیع نشده است، سود باقی مانده پس از بازپرداخت کل بار مالیاتی، به درستی می تواند به وجوه خود مؤسسه اعتباری نسبت داده شود. بانک می تواند این درآمد را به نفع خود دفع کند.

توابع سهام

سهام بانک تعدادی کارکرد مهم را انجام می دهد:

• دوار - یک سازمان بانکی وجوه مشتریان را در تعدادی از عملیات سودآور سرمایه‌گذاری می‌کند که هم برای خود و هم برای سپرده‌گذاران درآمد به ارمغان می‌آورد.
• عملیاتی - سرمایه سهامی است که به عنوان منبع اصلی منابع نقدی برای اعتبار در نظر گرفته شده است.سازمان ها.
• بیمه - وجوه شخصی به بانک کمک می کند در صورت مشکلات مالی سرپا بماند.

بانک ها و سرمایه زایمان

در پایان، بیایید در مورد سرمایه زایمان صحبت کنیم - حمایت مالی از خانواده ها، انواع مشوق های دولتی برای افزایش نرخ تولد. طبیعتاً به وجوه بانک تعلق نمی گیرد، بلکه مالکیت مشتری آن است. این مبلغ که برای سال 2017 453026 روبل است، پس از تولد یا فرزندخواندگی فرزند دوم به والدین یا والدین خوانده پرداخت می شود. گواهی شخصی "سرمایه مادری" را می توان برای موارد زیر استفاده کرد:

• تشکیل قسمت تأمین شده از حقوق بازنشستگی والدین.
• بهبود شرایط زندگی خانواده.
• پرداخت هزینه تحصیل کودک.

بیایید بانک های اصلی را که با سرمایه مادری کار می کنند فهرست کنیم:

• DeltaCredit - گواهی زایمان را می توان برای بازپرداخت زودهنگام وام مسکن استفاده کرد.
• "UniCredit" - سرمایه برای بازپرداخت وام هنگام خرید خانه در بازار ثانویه استفاده می شود.
• Sberbank - این گواهی نه تنها برای پرداخت وام وام مسکن موجود برای خرید آپارتمان در یک ساختمان جدید یا در بازار ثانویه، بلکه برای پرداخت پیش پرداخت نیز استفاده می شود.
• "VTB-24" - سرمایه زایمان می تواند هم به صورت پیش پرداخت و هم مبلغی برای پرداخت وام مسکن گرفته شده باشد.
• "Opening" - در اینجا فقط می توانید تا حدی از گواهی خانواده استفاده کنیدوام مسکن.

سرمایه بانک مقدار وجوه شخصی است که از عناصر متعددی تشکیل شده است. در رابطه با موسسات اعتباری دارای تعدادی ویژگی و کارکردهای مشخص است که در این مطلب به تحلیل آنها نیز پرداختیم.