سازمان اعتباری: مفهوم و انواع، فعالیت ها و مجوزها

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

یک شرکت اقتصادی که مجاز به انجام لیست خاصی از عملیات بانکی است، این یک موسسه اعتباری است. انواع مختلفی از این نوع شرکت ها وجود دارد. آنها دارای طیف وسیعی از اختیاراتی هستند که مجوز اجازه می دهد. بسیاری از ما به هر شکلی مشتری یک موسسه اعتباری شدیم. در عین حال، لازم نیست به عنوان وام گیرنده عمل کنید، طیف خدمات شامل مشارکت به عنوان مشارکت کننده، سرمایه گذار، سهامدار است. در این مقاله می توانید تمام اطلاعات مربوط به انواع موسسات اعتباری، نقش آنها و اقدامات لازم برای افتتاح این نوع شرکت را بیابید.

روند ایجاد چگونه آغاز می شود

مفهوم و انواع موسسات اعتباری به هم مرتبط هستند. هدف شرکت ارائه خدمات بانکی توسط یک شخص حقوقی بر اساس مجوز و مجوز برای انجام فعالیت های خود در قالب شرکت های سهامی و همچنین با محدود و اضافی است.مسئولیت. هدف اصلی از افتتاح چنین سازمانی کسب درآمد (سود) است. شرط لازم برای ایجاد یک موسسه اعتباری وجود:

• لوگو و نام اصلی.
• مکان خاص.
• مهر سازمان.
• اساسنامه و سرمایه سهام.
• اسامی به زبان خارجی.

محتوای نام نباید شامل کلماتی مانند موسسه اعتباری و بانک باشد، استفاده از نام سازمان های دولتی، کشورها (به صورت اختصاری) مجاز نیست.

چه نوع سازمان هایی وجود دارد

مفهوم سازمان اعتباری به وضوح در سطح قانونگذاری تثبیت شده است. فقط سه نوع و شکل سازمان وجود دارد:

1. موسسه اعتباری غیربانکی. این بانک حق دارد فقط تعدادی از وظایف ذاتی بانک را انجام دهد و تعداد محدودی از عملیات بانکی را انجام دهد. مرسوم است که سه شکل - پرداخت، تسویه و سپرده-اعتبار را متمایز می کند. با اشخاص حقوقی کار کنید.
2. بانک. با داشتن بزرگترین قدرت، طیف کاملی از خدمات بانکی را ارائه می دهد. این موارد عبارتند از: کار با حساب های اشخاص حقوقی و حقیقی (گشایش، نگهداری)، جذب وجوه به سپرده ها.
3. بانک خارجی. دارای ثبت نام در قلمرو یک کشور خارجی.

عملیات بانکی معمولاً به عنوان جذب و قرار دادن وجوه به منظور کسب سود شناخته می شود. این جذاب می شود نه تنها به دلیلبهره، بلکه ارائه ضمانت هایی برای ایمنی و بازپرداخت وجوه توسط یک موسسه اعتباری.

یکی از اشکال سازمان های اعتباری، شرکت های اعتبارات خرد یا تامین مالی خرد (وام MFI) هستند. آنها در توانایی انجام طیف کوچکتری از عملیات بانکی متفاوت هستند. به عنوان یک قاعده، این اعطای وام برای مقادیر کم، دریافت وجوه از مردم برای قرار دادن در سپرده است. در حال حاضر محدودیت خاصی برای وجود مخفف MFO در نام وجود دارد. وام های صادر شده توسط شرکت معمولاً از 1 میلیون روبل تجاوز نمی کند. مخفف کردن نام ها به MCC - سازمان اعتبارات خرد یا تامین مالی خرد مجاز است.

چگونه سازماندهی کنیم

برای گشایش چنین ساختاری، تنها دانستن منظور از مفهوم و انواع موسسه اعتباری کافی نیست. سوال اصلی: چگونه و از کجا شروع کنیم؟ نکات زیر به عنوان پایه در نظر گرفته شده است:

• فرآیند مقدماتی که در آن نام سازمان با بانک مرکزی فدراسیون روسیه توافق می شود، امضای اسناد تشکیل دهنده.
• روند امضای تفاهم نامه. مطابق دقیق قانون "در مورد بانکداری" انجام می شود.
• ثبت نام در سازمان های دولتی. مؤسسه دولتی مجاز به انجام چنین عملکردی در ثبت نام دولتی واحد اشخاص حقوقی ثبت نام می کند. این روش منوط به پرداخت وظیفه دولتی است.
• ثبت نام و اخذ مجوزی که حق انجام عملیات بانکی را می دهد. حاوی اطلاعات مربوط بهارزی که موسسه اعتباری با آن تسویه حساب ها را انجام می دهد و همچنین لیستی از عملیات انجام شده. این مجوز محدودیت زمانی ندارد.

فهرست مدارک و دلایل امتناع از ثبت نام

پس از تصمیم گیری در مورد انواع موسسات اعتباری، مفهوم نیاز به جمع آوری بسته مناسب اسناد به یکی از فعالیت های مهم تبدیل می شود. برای انجام سریع روند ثبت نام، باید برای آن آماده شوید:

• طرح تجاری تهیه کنید و درخواستی را پر کنید که بعداً به بانک مرکزی ارسال می شود.
• پرداخت هزینه دولتی.
• تهیه و تأیید اساسنامه با رئیس سازمان، اطلاعات مربوط به حسابدار ارشد و تصمیم گیری در مورد فردی که سمت مدیر اجرایی را خواهد داشت.
• افرادی که به عنوان موسس فعالیت می کنند باید اطلاعات درآمد سال گذشته را در قالب یک اظهارنامه ارسال کنند.

پس از پرداخت کامل سرمایه مجاز، اخذ مجوز می باشد که بر اساس آن فعالیت موسسه اعتباری انجام می شود. مدت تعیین شده برای اجرای این اقدامات نمی تواند از یک ماه از تاریخ وصول رای مثبت بانک مرکزی تجاوز کند.

اگر تصمیم منفی دریافت شود، موسسه اعتباری می تواند آن را به دادگاه داوری تجدید نظر کند. دلایلی که به عنوان انکار عمل می کنند ممکن است به شرح زیر باشد:

• محکومیت برای جرایم اقتصادی توسط موسس یا مدیرسازمان ها.
• فقدان تحصیلات یا صلاحیت های مرتبط برای حسابدار ارشد یا نامزد پست رئیس.
• اسناد ارسالی حاوی اطلاعاتی است که درست نیست.
• وضعیت مالی نامطلوب، وجود پرداخت معوقه تعهدات وام از سر.

اشکال ترکیبی

به منظور همکاری و توسعه، سازمان های مالی و اعتباری را می توان به اشکال سازمانی و حقوقی زیر ترکیب کرد:

• گروه ها. بر اساس قرارداد منعقده می توانند با ارائه خدمات بانکی به صورت مشترک فعالیت کنند.
• انجمن ها و اتحادیه ها حق تشکیل به منظور درآمدزایی را ندارند. وظیفه اصلی آنها حفاظت از منافع، انجام وظایف مشترک برای بهبود فعالیت های مشترک است.
• هلدینگ - انجمنی که در آن رهبران به طور مستقیم یا غیرمستقیم بر کار اعضای جامعه و سیاست های آن تأثیر می گذارند.

دستورالعمل

فعالیت موسسات اعتباری بر اساس تعدادی از اصول است که توسعه بیشتر آن را تعیین می کند:

• انجام وظایف خود مطابق با قوانین روسیه.
• تراکنش های مالی بدون مانع، که به معنای یک فضای اقتصادی واحد در سراسر فدراسیون روسیه است.
• آزادی اقتصادی.
• اجرای وجدانی وظایف کارکنان یک موسسه اعتباری.
• رقابت ناعادلانه، ناعادلانه، حضورتبانی بین چندین سازمان مشابه.
• سازمان سیستمی که از اطلاعات و اطلاعات محرمانه محافظت می کند.
• صرف نظر از شکل سازمانی و قانونی، دولت باید درجه یکسانی از حمایت از حقوق و منافع مؤسسه اعتباری را تضمین کند.

مشاوره واجد شرایط در خصوص خدمات بانکی ارائه شده در اولویت تراکنش است.

حقوق و توابع

حق و وظایف اصلی بر عهده موسسات اعتباری بانکی، انجام معاملات مالی است که با مجوز مناسب امکان پذیر است. به منظور تحقق تعهدات وام گیرندگان توسط وام گیرندگان، سازمان حق دارد در چارچوب اختیارات مقرر در قانون اقدامات مقتضی انجام دهد.

یکی از حقوق اصلی که بر سودآوری یک سازمان تأثیر می گذارد، توانایی فروش اوراق بهادار آن در بازارهای مالی است. این به شما امکان می دهد صندوق ذخیره را افزایش دهید که به نوبه خود تأثیر مثبتی بر سود دارد. همچنین شایان ذکر است که موسسات اعتباری مشمول چندین شاخه قانون هستند: قانون اساسی، مدنی، بانکی.

بی شک برای یک موسسه اعتباری غیربانکی که به عنوان یک شرکت اعتبارات خرد طراحی شده است، منابع موجود برای کسب سود، نرخ سود بالای وام ها و وام هایی است که ارائه می کنند. برخلاف بانک، مبلغ و شرایط وام بسیار کمتر است، اما باید درک کرد که اضافه پرداخت می تواند چندین برابر بیشتر از مبلغ ارائه شده باشد. از آنجا کهاین نوع از سازمان ها قادر به ارائه ضمانت هایی برای ایمنی وجوه نیستند (سپرده ها بیمه نمی شوند)، سپرده گذار مسئولیت خطرات عدم بازگشت سپرده را بر عهده می گیرد.

همچنین شایان ذکر است که از آنجایی که سازمان های اعتبار خرد اغلب مبالغی را به عنوان وام ارائه می دهند، وام بیش از 50 هزار روبل، بسته اسناد را می توان تنها به نیاز وام گیرنده به ارائه گذرنامه کاهش داد. این حق در سطح قانونگذاری ذکر شده است.

رویه صدور مجوز

اصلی ترین سندی که حق انجام فعالیت های خود را به یک موسسه اعتباری تجاری می دهد مجوز است. بدون حضور آن، بانک مرکزی روسیه حق دارد با ادعای انحلال این شخص حقوقی به دادگاه داوری فدراسیون روسیه مراجعه کند. در چارچوب پروانه صادره عملیات با فلزات گرانبها و ارز انجام می شود. برای قانونی بودن فعالیت، جمع آوری یک بسته مدارک جهت اخذ مجوز مناسب الزامی است:

• منشور سازمان و در صورت لزوم تفاهم نامه.
• برنامه حاوی درخواست مجوزی که به عملیات بانکی و ثبت نام دولتی اجازه می دهد.
• صورتجلسه موسسین که حاوی اطلاعاتی در خصوص کاندیدای منتخب برای سمت حسابدار ارشد و مدیر اجرایی است.
• سند تأیید پرداخت وظیفه دولتی.

بسته اسناد همچنین شامل مشخصات حسابدار ارشد ودستگاه اجرایی دستگاه اجرایی، منعکس کننده اطلاعات در مورد در دسترس بودن آموزش مناسب، غیبت یا سابقه کیفری موجود. ارائه اجباری اظهارنامه مالیات بر درآمد و کپی اسناد مربوط به ثبت نام دولتی اشخاص حقوقی بنیانگذاران.

حداکثر مدتی که طی آن تصمیم برای صدور مجوز بانکی گرفته می شود بیش از شش ماه نمی باشد. پس از اخذ رای مثبت مبنی بر صدور مجوز و ثبت موسسه اعتباری نزد ارگانهای دولتی، لازم است 100% سرمایه مجاز اعلامی ظرف سه روز پرداخت شود. اگر این اتفاق نیفتد، تصمیم باطل خواهد شد.

رویه و علل رسیدگی به ورشکستگی و تصفیه

هر بحرانی ممکن است منجر به ورشکستگی یک سازمان مالی و اعتباری شود. این پدیده اغلب در میان ساختارهای کوچکی که جایگاه قوی در بخش مالی ندارند، دیده می شود. ورشکستگی معمولاً به عنوان ناتوانی یک شخص حقوقی در مسئولیت پرداخت ها و تعهدات بدهی شناخته می شود. خود سازمان یا دادگاه داوری می توانند این شرایط مالی را اعلام کنند.

در سطح قانونگذاری مقرر شده است که حقوق مؤسسه اعتباری شامل افشای مستقل وضعیت آن به عنوان ورشکسته نمی شود. آنها موظفند درخواست مناسبی را به مقام قضایی ارائه دهند که تصمیم می گیرد.

یک سازمان اعتباری در صورت انجام کامل تعهدات خود و عدم وجود بدهی قابل انحلال است.این واقعیت در جریان حسابرسی مالیاتی حسابداری تأیید می شود. تنها در این صورت می توان مدارک را برای تصمیم گیری مناسب به دادگاه ارائه کرد. اگر مثبت باشد و مؤسسه اعتباری مشمول انحلال شناخته شود، شرکت به طور کامل وظایف خود را انجام نمی دهد. انتقال قدرت به اشخاص ثالث غیرممکن خواهد بود.

دلایل انحلال:

• انقضای مجوز یا عدم وجود آن، فعالیت های سازمان مغایر با مفاد اساسنامه.
• انقضای مدتی که شرکت برای آن ایجاد شده است و در رابطه با آن شخص حقوقی تصمیم به انحلال سازمان می گیرد و همچنین در مواردی که وظایف خود را به طور کامل انجام داده باشد و هیچ فایده ای در آن وجود نداشته باشد. عملکرد در آینده.
• نقض فعالیت بدنه حقوق اشخاص ثالث که برای احیای آن باید به مراجع قضایی مراجعه می کردند.

علائم ورشکستگی چیست

می توان تعیین کرد که یک موسسه اعتباری در روسیه با معیارهای زیر مشمول مراحل ورشکستگی است:

• لغو مجوزی که حق شرکت در فعالیت های خاصی را می دهد.
• ارزش کل دارایی در اختیار مؤسسه اعتباری کمتر از میزان تعهداتی است که آن مؤسسه اعتباری مسئولیت آن را بر عهده دارد.
• ناتوانی در پرداخت مالیات و تعهدات بدهی.
• زمان توقف از نظر عملکرد عملکردهای اختصاص داده شده از دوره بیش از بیش ازیک ماه.
• کل بدهی هزار برابر (حداقل) بیشتر از حداقل دستمزد تعیین شده در منطقه است.

به منظور جلوگیری از ورشکستگی، اقدامات پیشگیرانه برای شناسایی عوامل مؤثر در آن انجام می شود. اینها شامل نظارت و تجزیه و تحلیل فعالیت های مالی و اقتصادی است. ارزیابی منظم از وضعیت اقتصادی در سازمان نیز انجام می شود. در تعدادی از موارد می توان با سازماندهی مجدد یا استفاده از راهکارهای مدیریت ضد بحران، وضعیت را از ورشکستگی و از دست دادن مجوز یک موسسه اعتباری نجات داد.