لیزینگ به زبان ساده چیست؟

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

در حال حاضر کلمات خارجی زیادی وارد گفتار روزمره ما شده اند: لیزینگ، بازاریابی، کوچینگ و بسیاری دیگر. و این اشکالی ندارد. لیزینگ (برگرفته از کلمه انگلیسی to lease که به «اجاره» ترجمه می شود) در کلمات ساده چیست؟ سعی می کنیم برای علاقه مندان به این موضوع توضیح دهیم. به طور خلاصه، لیزینگ اجاره مسکن، تجهیزات یا وسایل نقلیه با امکان خرید مجدد آن در آینده است. یعنی چنین ابزار مالی است که کاملاً دو احتمال را ترکیب می کند - اجاره بلند مدت و خرید. در مورد تمام جنبه های این موضوع در مقاله بیشتر بخوانید.

جوهر

نمی دانید لیزینگ چیست؟ همه چیز بسیار ساده است. شرکت لیزینگ با به دست آوردن اموال خاصی از فروشنده (مثلاً املاک، تجهیزات یا وسایل نقلیه)، آن را برای مدت طولانی به استفاده مصرف کننده (یعنی به شخص ثالث در این زنجیره) منتقل می کند.

مهم! این مشتری (یعنی مصرف کننده خدمات مالی) است که فروشنده را انتخاب می کند.

در طول کل مدت قرارداد اجارهمشتری (یا مستاجر) به طور مداوم و سیستماتیک پرداخت ها را انجام می دهد و به هیچ وجه آنها را از دست نمی دهد (در غیر این صورت ممکن است بدون کالا بماند). اگر تا پایان قرارداد، مصرف کننده هزینه اجاره خود را به طور کامل پرداخت کند. و همچنین مبلغ معینی (که قبلاً شرط شده و در سند قید شده است) شرکت لیزینگ برای فرصت بهره برداری از آن، در این صورت ملک به طور قانونی به مالکیت مستأجر در می آید.

چنین ابزار مالی برای شرکت های کوچک بسیار سودمند است. در لیزینگ، پرداخت اولیه برای امکان استفاده از ملک مورد اجاره حدود 20 تا 30 درصد ارزش کل آن است. علاوه بر این، سازمان درگیر در لیزینگ، بخشی از هزینه ها را برای خود بر عهده می گیرد. پس از 5 سال (برای چنین دوره ای است که اغلب قراردادها منعقد می شود)، این شرکت کوچک مالک تنها و کامل ملکی می شود که اجاره کرده است.

تفاوت لیزینگ با اجاره ساده

اجاره چیست؟ شما به طور موقت از برخی اموال متعلق به صاحبخانه برای مبلغ مشخصی که در قرارداد مشخص شده است استفاده می کنید. هر ماه پرداخت کنید، اما از پیش پرداخت معاف هستید. در پایان مدت اجاره، شما فقط کالای اجاره شده را به صاحبش برمی گردانید و تمام.

پس لیزینگ چیست؟ این نیز نوعی اجاره است، فقط با حق خرید ملک یا تملک آن به صورت مرحله‌ای در مالکیت کامل.

مهم! اولا، اجاره بدون پیش پرداخت غیرممکن است. که در-ثانیاً، مستاجر می تواند تنها پس از بازخرید کامل ملک مورد اجاره، مالک کامل آن شود.

چه تفاوتی لیزینگ با وام دارد

چه در مورد لیزینگ و چه در مورد وام، برای دریافت ملک برای استفاده، مصرف کننده باید پرداخت های منظمی را که قبلاً توافق کرده و در سند ثبت شده است، انجام دهد که در نهایت تمام هزینه ها را پوشش می دهد. موضوع قرارداد این چیزی است که آنها را متحد می کند. اما تفاوت هایی نیز وجود دارد:

• با خرید اعتباری این یا آن ملک، وام گیرنده بلافاصله یک شبه مالک می شود. هنگام اجاره، در طول کل مدت قرارداد، شی همچنان در مالکیت موجر باقی می ماند و تنها پس از مدتی مشخص می تواند مالکیت را تغییر دهد.
• در مورد معامله لیزینگ، نیازی به وثیقه نیست. اعتبار نمی تواند از این به خود ببالد. علاوه بر این، یک طرح اقساطی طولانی برای لیزینگ، میزان پرداخت را به میزان قابل توجهی کاهش می دهد و در نتیجه این امکان را برای مصرف کننده فراهم می کند که دارایی های شرکت خود را به بهترین شکل ممکن مدیریت کند.

• یک سازمان اعتباری برای خرید ملک خاصی به وام گیرنده پول می دهد. در مقابل، موجر مورد اجاره را تملک و با حق بازخرید بعدی به استفاده مصرف کننده منتقل می کند.
• هزینه سرویس و نگهداری موضوع وام به طور کامل بر عهده وام گیرنده است. در مورد اجاره، تمام این گونه فعالیت ها می تواند توسط موجر بر دوش آنها باشد. یا شاید نپذیرید - این طوری است که شما موافق هستید.
• بسته اسناد برای دریافت وام به میزان قابل توجهیبزرگتر از لیزینگ بله، و پیش پرداخت بسیار بالاتر است.
• نرخ سود وام و هزینه نهایی ملک (در مقایسه با قیمت واقعی) بسیار بیشتر از معامله لیزینگ است.

توجه داشته باشید! هزینه کل دارایی اجاره شده مجموع قیمت واقعی و هزینه نگهداری است.

انواع لیزینگ

بسته به اینکه تراکنش لیزینگ با چه اقداماتی به پایان می رسد، دو نوع از آن وجود دارد:

• مالی. ماهیت این نوع در این واقعیت نهفته است که مصرف کننده متعهد می شود در پایان مدت اجاره، دارایی مورد اجاره را با قیمت معینی که در قرارداد مشخص شده است، بازخرید کند. یعنی مالک کامل و انحصاری آن شود. به عنوان یک قاعده، ملک به ارزش باقیمانده برای مستاجر هزینه می کند، که با کم کردن اجاره بهای پرداخت شده از کل هزینه به دست می آید.
• عملیاتی. در این مورد، قابل درک است که مستاجر نه برای خود دارایی مورد اجاره، بلکه منحصراً برای اجاره آن پرداخت می کند. در پایان قرارداد، ملک به موجر مسترد می شود.

سه نوع لیزینگ مالی وجود دارد:

• جزئی. در این حالت، این مستاجر است که تمام هزینه های مربوط به خدمات ملک مورد اجاره را پرداخت می کند.
• کامل. در این حالت، موجر تمام هزینه‌های مربوط به سرویس مورد اجاره را تقبل می‌کند.
• بین المللی (قرارداد توسط شرکت هایی از روسیه و سایر کشورها منعقد شده است) یا داخلی (طرفین معامله لیزینگ فقط هستندشرکت های روسی).

برای افراد

لیزینگ برای افراد چیست؟ به طور خلاصه، این یک اجاره نامه مالی است که در آن یک فرد می تواند از حق خرید استفاده کند یا به تدریج یک شی را به مالکیت درآورد. و اگر جزئیات بیشتری داشته باشد، به این صورت است:

• .
• درخواست یک فرد مورد توجه شرکت قرار گرفته و با وی قرارداد منعقد می شود. طبق شرایط قرارداد، موجر اموالی را که مستاجر نشان داده است، به دست می‌آورد و سپس آن شی را با هزینه معین و برای مدت معینی به استفاده شهروند منتقل می‌کند.
• در پایان معامله، یک فرد می تواند دارایی اجاره شده را به ارزش باقیمانده خریداری کند یا آن را به موجر بازگرداند.

همه چیز بسیار ساده و مقرون به صرفه است. یعنی معلوم می شود که اجاره برای افراد مستلزم ورود هر شهروند روسیه (در صورت تمایل) به روابط حقوقی لیزینگ است، مشروط بر اینکه تمام شرایط قرارداد را رعایت کند.

مدارک مورد نیاز برای درخواست لیزینگ برای افراد

فهرست مدارک مورد نیاز:

• یک مدرک شناسایی، یعنی گذرنامه مدنی و کپی آن (همه صفحات بدون استثنا).
• پرسشنامه بدون خطا تکمیل شد.
• سند دومی که هویت و داشتن عکس در دسترس (مثلاً پاسپورت) را اثبات می کند.
• گواهی حاکی از منابع درآمد (به عنوان مثال، یک قرارداد کار یا یک کپی از یک کتاب کار).
• سندی که میزان کل درآمد را برای یک دوره معین نشان می دهد (مثلاً گواهی 2 مالیات بر درآمد شخصی).

توجه داشته باشید! اولاً: در روابط حقوقی اجاره، سن مشتری اهمیتی ندارد. ثانیاً، در صورت چنین معامله ای، خطرات موجر به صفر می رسد، زیرا در صورت عدم پرداخت، مستاجر صرفاً از اجاره منع می شود و ملک در هر صورت در ملک ارائه دهنده خدمات باقی می ماند.

لیزینگ برای یک شخص حقوقی

لیزینگ برای اشخاص حقوقی چیزی نیست جز یک رابطه حقوقی بین یک شرکت و یک سازمان لیزینگ که تجهیزات، وسایل نقلیه و اشیاء را به صورت اجاره بلندمدت با حق خرید در آینده ارائه می دهد..

این یک ابزار مالی بسیار مناسب است که به شما امکان می دهد به سرعت، بدون منحرف کردن سرمایه در گردش اصلی، دارایی خاصی را به دست آورید و در نتیجه بار مالیاتی را کاهش دهید. این عامل تعیین کننده هنگام انتخاب وام یا لیزینگ بانکی است.

مدارک لازم برای تنظیم قرارداد برای یک شخص حقوقی

هنگام تنظیم قرارداد اجاره، بسته اسناد شامل کپی هایی از ترازنامه برای پنج دوره گزارش گذشته (به طور دقیق تر، سه ماهه) با علامت اجباری بازرسی مالیاتی، عصاره ای از ثبت است.سهامداران (اگر شرکت سهامی باشد) و همچنین کپی مدارک زیر:

• گواهی با ذکر دقیق حساب های باز شرکت؛
• گواهی ثبت نام در سازمان مالیاتی؛
• گذرنامه مدنی مدیران، حسابدار ارشد و همه کسانی که حق امضای اسناد را دارند؛
• گواهی ثبت نام دولتی.

مزایای لیزینگ برای اشخاص حقوقی

هنگام انعقاد قرارداد با یک شرکت لیزینگ، اشخاص حقوقی مزایای زیادی دارند:

• نیازی به هزینه های مالی زیادی در یک زمان ندارد.
• خیلی اوقات، ارائه دهندگان خدمات تخفیف های خوبی برای اجاره ارائه می دهند.
• ظرفیت تولید به سرعت در حال ارتقاء است.
• برای ترخیص ماشین آلات یا تجهیزات اجاره ای و همچنین ثبت نام آنها می توانید روی کمک ارائه دهندگان خدمات حساب کنید.
• یک سیستم نسبتاً منعطف از پرداخت های توافقی که بسیاری از ویژگی های تجاری را در نظر می گیرد (به عنوان مثال، فصلی بودن آن).
• بار مالیاتی با کاهش پایه مشمول مالیات بهینه می شود.
• ارائه‌دهنده خدمات خدمات گارانتی را برای اجاره خودرو، تجهیزات یا ماشین‌آلات در اجاره ارائه می‌کند.
• پس از انقضای مدت قرارداد، مستاجر می تواند یا ملک را به ارائه دهنده خدمات بازگرداند، یا مورد اجاره را بازخرید کند، یا آن را با مورد مشابه، اما فقط جدید، معاوضه کند. یعنی مصرف کننده سه گزینه برای نحوه برخورد با شی دارد.

قرارداد چیست

هر قراردادی نقاط اصلی تعامل بین طرفین را مشخص می کند (در مورد ما اینها موجر و مستاجر هستند). این سند باید شامل موارد زیر باشد:

• جزئیات طرفین معامله و شماره تماس.
• شرح کامل موضوع معامله.
• مدت اجاره مالی با تاریخ های دقیق.
• روش پرداخت و مبلغ پرداخت.
• تعهدات طرفین یعنی موجر و مستأجر.

• در چه شرایطی ملک در پایان معامله بازگردانده یا بازخرید می شود.
• در چه صورت امکان فسخ قرارداد وجود دارد.
• شرایط اضافی که بستگی به موضوع اجاره دارد.
• پنالتی.
• تاریخ امضای قرارداد و امضای (با رونوشت) هر یک از شرکت کنندگان.

مهم! قرارداد اجاره امضا شده باید در Rosreestr ثبت شود.

ظرافت های ثبت نام خودرو

هنگام اجاره خودرو، نکات زیر اساسی هستند:

هزینه اولیه (پیش پرداخت). حتی قبل از انتقال ملک به مستأجر باید به نام موجر پرداخت شود. این باید در قرارداد مشخص شود. مبلغ می تواند حدود 50 درصد ارزش دارایی اجاره شده باشد. اگر مصرف کننده مبلغ زیادی را پرداخت کند، مقامات مالیاتی ممکن است قرارداد اجاره را مجدداً برای قرارداد خرید و فروش (با اقساط برایپرداخت ها) با تمام عواقب بعدی

مهم! پیشنهاد با پرداخت اولیه صفر باید به شما هشدار دهد. این بسیار نادر است.

• مدت اجاره مالی. ممکن است 1-5 سال باشد.
• روال (یعنی برنامه زمانی) برای پرداخت ماهانه. اندازه آنها، به طور معمول، حدود 5-6٪ از قیمت کل وسیله نقلیه است.
• تعیین ارزش باقیمانده ملک. میتونه 70-80 درصد قیمت ماشین باشه.
• هزینه های عملیاتی (یعنی مالیات حمل و نقل، تعمیرات فعلی خودرو، معاینه فنی آن، و همچنین جریمه های پلیس راهنمایی و رانندگی). همه اینها را مستاجر می تواند به دوش بکشد. اگر این هزینه ها توسط موجر پرداخت شود، هزینه نگهداری به کل هزینه وسایل نقلیه اضافه می شود.
• محدودیت های مرتبط با برخی اقدامات در رابطه با موضوع اجاره. این به ممنوعیت خروج یا صادرات وسایل نقلیه به خارج از کشور بدون تایید قبلی و ثبت خودرو به عنوان ارث یا تعهد اشاره دارد.
• انصراف از موضوع لیزینگ. این امر می تواند در هر زمانی (البته در طول مدت قرارداد لیزینگ) اتفاق بیفتد که شرایط قرارداد تا حدی نقض شود. فقط از این طریق و هیچ چیز دیگر. بله، اجاره خودرو یک تجارت بدون سازش است.

توجه داشته باشید! در صورت انصراف هیچگونه اقدامی نخواهد بود. حتی منتظر نباش وسیله نقلیه به سادگی حذف می شود. علاوه بر این، بازگشت مبالغی که قبلا پرداخت شده ارائه نمی شود.

جرمات احتمالی. آن ها هستندممکن است در صورت آسیب رساندن به اموال موجر دنبال شود. و به حق

لیزینگ خودرو به عنوان یک ابزار مالی از دیرباز شناخته شده است. اما، به اندازه کافی عجیب، آنها عمدتا توسط اشخاص حقوقی استفاده می شدند. به گفته بسیاری از متخصصان بازار خودرو، اکنون زمانی است که افراد وارد روابط حقوقی لیزینگ می شوند. چرا که نه؟ علاوه بر این، اجاره خودرو برای افراد دارای مزایای بسیاری است.

ظرافت های ثبت ملک در لیزینگ

این سرویس تازه شروع به محبوبیت کرده است. اگرچه قبلاً قانون استفاده از املاک و مستغلات را به عنوان موضوع اجاره ممنوع نمی کرد (به عنوان مثال ، کلبه در خارج از شهر ، آپارتمان یا حتی محل های غیر مسکونی). علاوه بر این، هزینه شی می تواند تا 50 میلیون روبل برسد و مدت قرارداد می تواند ده سال باشد. در حال حاضر، اهمیت اجاره املاک و مستغلات با این واقعیت مرتبط است که در دسترس افراد قرار گرفته است. زندگی ثابت نمی ماند.

بانک ها شروع به پیشنهاد اجاره مسکن به مردم کردند که روش ثبت آن تفاوت چندانی با یک قرارداد استاندارد ندارد. برای درک اینکه اجاره املاک چیست، بیایید به الگوریتم اقدامات در چنین روابط حقوقی نگاه کنیم:

• مصرف کننده دارایی مناسب پیدا می کند.
• بانک بر اساس درخواست مشتری، مسکن را با سرمایه خود خریداری می کند و آن را با اجاره نامه مالی به مستاجر منتقل می کند.
• پس از انقضای قرارداد، مصرف کننده ملک را در باقیمانده خریداری می کند.هزینه.

مهم! استرداد اموال فقط در صورت ورشکستگی مالی مستأجر امکان پذیر است. در صورت بروز چنین شرایطی، ابتدا دو قرارداد با مشتری منعقد می شود: یکی خرید مسکن با پرداخت معوق و دیگری برای اجاره بلندمدت ملک و خرید آن در آینده..

در پایان

لیزینگ تجهیزات، وسایل نقلیه یا املاک و مستغلات، برخلاف وام بانکی، یک ابزار مالی نسبتاً مؤثر است که به شما امکان می دهد تجارت خود را توسعه دهید. با آن می توانید ظرفیت تولید را گسترش دهید و فناوری های جدید را وارد تولید کنید. البته در چنین روابط حقوقی ویژگی خاصی از ثبت های لیزینگ حسابداری وجود دارد که کاملاً به شرایط قرارداد بستگی دارد.