تفاوت بین وام و لیزینگ چیست؟ مزیت لیزینگ

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2024-01-17 18:49

چرا برای سالهای متمادی پول برای یک وسیله نقلیه پس انداز کنید، اگر می توانید به سرعت با صدور اجاره نامه یا وام مالک خودرو شوید؟ در هر دو مورد، شما باید با بانک قرارداد ببندید، ملک را به عنوان وثیقه بگذارید و سود استفاده از پول را پرداخت کنید. تفاوت بین وام و اجاره چیست؟

جوهر

وام یک وام هدفمند است که برای مدت معینی با شرایط خاصی صادر می شود. مشتری مقدار پول را به همراه بهره به بانک برمی گرداند. این خدمات می تواند توسط شرکت ها، شهروندان فدراسیون روسیه و خارجی هایی که درآمد منظمی در روسیه دارند صادر شود. تفاوت لیزینگ با وام در این است که در حالت دوم اجاره با حق خرید وجود دارد. بانک موضوع معامله را خریداری و به مشتری منتقل می کند که تا زمان تحقق کلیه شرایط قرارداد در مالکیت موسسه مالی باقی می ماند. خریدار در تسویه حساب با فروشنده شرکت نمی کند. در اینجا، به طور خلاصه، تفاوت بین وام و اجاره وجود دارد.

سابقه توسعه

در دهه 80 در روسیه، اجاره مالیدر عملیات تجارت خارجی هنگام خرید تجهیزات استفاده می شود. به ویژه، Aeroflot هواپیماهای ایرباس اروپایی را با چنین شرایطی خریداری کرد. در دهه 90 ، اولین شرکت ها شروع به شکل گیری کردند: Aeroleasing ، Rosstankominstrument ، Leasingugol ، Rosagrosnab که با هزینه بودجه وجود داشت. به منظور هماهنگی فعالیت ها و حفاظت از منافع مالکیت شرکت کنندگان، انجمن Rosleasing در سال 1994 ظاهر شد. در سطح قانونگذاری، تنظیم عملیات تنها زمانی آغاز شد که قانون "توسعه لیزینگ در فعالیت های سرمایه گذاری" لازم الاجرا شد و اصلاحاتی در قانون مدنی انجام شد.

تفاوت بین لیزینگ و وام

برای درک بهتر تصمیم گرفتیم این تفاوت ها را در قالب یک جدول ارائه کنیم.

ویژگی ها	اعتبار	لیزینگ
مهلت تصمیم گیری	2-3 هفته	1 روز
تعداد پرداخت	5-10	1
میانگین مدت بودجه	1 سال	3 سال
مذاکره با فروشنده	به تنهایی	بانک
حداقل فعالیت مشتری	1 سال	بدون محدودیت
وثیقه	بله	نهمورد نیاز
قطع منطقه	بله	نه
رابطه بانک با بانک	وام گیرنده مشتری دائمی است	مفقود
ساختار پرداخت	پرداخت سالیانه	امکان ایجاد یک برنامه زمانی فردی و تغییر آن در صورت لزوم وجود دارد.
تعداد قراردادهای امضا شده	4 (اعتبار، قرارداد تعهد، بیمه، خرید و فروش)	2 (قرارداد اجاره و فروش)
ثبت اسناد رسمی	بله	نه
مالیات بر درآمد	بازپرداخت بدنه و سود وام به هزینه سود خالص شرکت انجام می شود	پرداخت ها براساس هزینه محاسبه می شود و مشمول مالیات بر درآمد نمی شود

مزیت اصلی لیزینگ از طریق وام این است که با حجم کم تراکنش، می توان یک معامله را بدون وثیقه انجام داد. به هر حال بانک ها به ضمانت بازگشت پول نیاز دارند. اغلب، ارزش وثیقه چندین برابر مبلغ وام است. برای مشاغل کوچک، این به یک مشکل بزرگ تبدیل می شود. بانک تا زمانی که از پرداخت بدهی مشتری مطمئن نشود، معامله را تکمیل نمی کند. حتی با وجود شاخص‌های مالی منفی نیز می‌توان یک تصمیم مثبت برای لیزینگ گرفت.

اقتصاد

تفاوت وام و لیزینگ برای اشخاص حقوقی چیست؟ اجاره مالی به صرفه جویی در زمان و هزینه کمک می کند. بانک به طور متوسط پنج روز کاری درخواستی را برای تراکنش بررسی می کند و سپس تصمیم می گیرد. اگر مثبت باشد، مشتری قرارداد اجاره و فروش شی را امضا می کند. علاوه بر این، تمام پرداخت ها به هزینه ملک محاسبه می شود.

با اعتبار متفاوت است. برای درخواست، یک سازمان باید بسته بزرگی از اسناد را جمع آوری کند تا توانایی پرداخت بدهی خود را تأیید کند و یک طرح تجاری تهیه کند. پس از آن، بانک تاریخچه اعتبار، حجم دارایی ها و بدهی ها، در دسترس بودن وثیقه و وثیقه را به دقت بررسی می کند. پس از آن، اسناد تنظیم می شود. این فرآیند به طور متوسط یک ماه طول می کشد.

تامین مالی

در هنگام اجاره، مشتری پیش پرداخت و بیمه پرداخت می کند. در مورد وام، علاوه بر این، لازم است کارمزد بانک برای پردازش تراکنش، تبدیل ارز در صورت خرید تجهیزات از طرف مقابل خارجی و خدمات اسناد رسمی تامین شود. تفاوت لیزینگ و وام برای افراد در این است که اجاره نامه مالی مشتری را از پرداخت هزینه حمل و نقل و خدماتی مانند ثبت نام در پلیس راهنمایی و رانندگی معاف می کند. تمام این هزینه ها توسط شرکتی که معامله را انجام می دهد پرداخت می شود. در آینده، مشتری تمام هزینه ها را به بانک جبران می کند. میانگین مدت اجاره سه سال است.

آزادی انتخاب

در یک معامله اعتباری، مشتری به طور مستقل فروشنده را جستجو می کند، یک شی را انتخاب می کند.(ماشین، تجهیزات، آپارتمان)، و سپس برای دریافت وام به بانک مراجعه می کند. مؤسسه مالی پرداخت را انجام می دهد و وام گیرنده پس از آن بدهی، از جمله بهره را بازپرداخت می کند. مشکل اینجاست که بانک ها همیشه با شرکت هایی که مورد علاقه خریدار هستند همکاری نمی کنند. به عنوان مثال، مشتری VTB می خواهد برای خرید هوندا وام خودرو دریافت کند، اما ممکن است موسسه مالی با این فروشنده همکاری نکند. او یا باید به دنبال ماشین دیگری بگردد یا خدماتی را در بانک دیگری ترتیب دهد. در مورد لیزینگ، شرکت واسط به دنبال شی مناسب با توجه به نیاز مشتری است. همچنین خرید و فروش را انجام می دهد. سپس شی برای استفاده موقت به مشتری منتقل می شود. تفاوت وام با اجاره اینگونه است.

املاک

بیایید این نکته را در مورد مثال خرید خودرو در نظر بگیریم. هنگام درخواست وام، وسیله نقلیه به مالکیت بانک تبدیل می شود. او نیز یک تعهد است. در مورد اجاره، موضوع معامله تنها پس از پرداخت کلیه پرداخت ها به وام گیرنده می رسد و تا آن زمان در مالکیت شرکت باقی می ماند. تفاوت لیزینگ و وام خودرو چیست؟ کلیه مسائل مربوط به بیمه شیء توسط شرکت واسط انجام می شود. برخی از بانک ها بدون کاسکو وام صادر می کنند، اما در عین حال نرخ بهره و پیش پرداخت را (تا 40٪) افزایش می دهند.

هر دو نوع تراکنش نیاز به پیش پرداخت دارند. اما اگر در هنگام درخواست وام خودرو، سپرده گذاری 10-20٪ از مبالغ کافی باشد، در صورت اجاره، هرچه پیش پرداخت بیشتر باشد، بهتر است. انجام معامله با 50 درصد بهای تمام شده برای بانک سودی نداردخودکار. یک شرکت واسط ممکن است مشتری را در صورتی که فقط 20 تا 30 درصد از هزینه خودرو را کمک کند، غیرمبلغ تلقی کند. این تفاوت لیزینگ با وام خودرو است.

نرخ بهره

بسته به سیاست اعتباری انتخاب شده، پاداش نقدی را می توان از مبلغ اولیه یا باقیمانده محاسبه کرد. روش دوم بیشتر مورد استفاده قرار می گیرد. اگر به مبلغ اصلی بهره تعلق گیرد، اضافه پرداخت دو برابر مبلغ وام است. افراد کمی هستند که بخواهند با چنین شرایطی برای وام اقدام کنند.

نرخ بهره شامل کارمزدی برای منابع مالی، هزینه های اداری، حاشیه سود و پوشش ریسک است. هر موسسه مالی بسته به بازار بین بانکی، عملکرد مالی شرکت و ساختار وام، ارزش خود را به طور مستقل محاسبه می کند.

مزایای تجاری

قبلا گفته شده است که لیزینگ به صرفه جویی در هزینه کمک می کند. تمام پرداخت ها را می توان به صورت غیر نقدی پرداخت کرد، یعنی با محصولاتی که توسط تجهیزات خریداری شده تحت اجاره نامه مالی تولید می شوند. قرارداد ممکن است برای کار اضافی پیش بینی کند. چه تفاوتی بین وام و لیزینگ وجود دارد، در صورتی که موضوع معامله دارایی های ثابت باشد، در زیر بحث شده است.

ویژگی	اعتبار	لیزینگ
نوع استهلاک	روش استاندارد	مجازاستفاده از روشی شتابی که مالیات بر درآمد را کاهش می دهد
مهلت	5-7 سال	طبق مدت قرارداد
مالیات بر دارایی	بدون مزیت	در صورت استهلاک تسریع پس انداز وجود دارد
حسابداری در ترازنامه	مشتری	طبق شرایط معامله: مشتری یا موجر
مربوط به هزینه	سود	همه پرداخت ها

وام گیرندگان به عوارض گمرکی بالا برای تجهیزات وارداتی، تعداد کمی از شرکت های واسطه، طیف محدودی از محصولاتی که می توانند تحت اجاره نامه مالی صادر شوند، توجه می کنند. این تفاوت لیزینگ با وام است.

چه چیزی برای مشاغل و افراد سودآورتر است؟

خدمات اجاره مالی برای همه در دسترس است. اما با توجه به امکان کاهش مبنای محاسبه مالیات بر دارایی، ترتیب دادن اجاره بها برای کارآفرینان فردی و اشخاص حقوقی سود بیشتری دارد. مصرف کنندگان عادی می توانند کالاها را به صورت اعتباری خریداری کنند. این به شما امکان می دهد هزینه های خود را از قبل برنامه ریزی کنید، وام گیرندگان، ضامنین را جذب کنید.

مثال

تفاوت لیزینگ با وام و اجاره در این است که موضوع معامله، کالای خاصی است که مشتری می تواند آن را بازخرید کند. فقط پس از بازپرداخت ارزش باقیمانده به مالکیت وام گیرنده تبدیل می شود. اگر مشتری نمی خواهداز یک شی (تجهیزات، وسیله نقلیه و غیره) استفاده کنید، او باید از قبل یک سرویس استیجاری ترتیب دهد. ماهیت آن در این است که در پایان قرارداد، وام گیرنده موضوع معامله را به بانک ارائه می کند. اما چنین عملیاتی برای مشتری مفید نیست.

مشتری می خواهد یک ماشین تویوتا کرولا را به قیمت 690 هزار روبل بخرد. شرایط استاندارد:

• پیش پرداخت - 20٪، یعنی 193.8 هزار روبل.
• ترم - 36 ماه.
• شرط 15% است.
• هزینه OSAGO، CASCO، ثبت نام خودرو در قیمت قرارداد گنجانده نشده است. مشتری خودش هزینه آنها را پرداخت می کند.

	وام خودرو	لیزینگ
قیمت خودرو	690 هزار روبل.
%	15	موجود نیست (باز اجاره)
ترم (ماه)	36
پیش پرداخت	138 هزار روبل
نوع پرداخت	سالیانه
پرداخت ماهانه	19 RUB 135	11790 روبل
بیش از % پرداخت	135 هزار روبل	موجود نیست (باز اجاره)
مبلغ کل پرداخت ها، هزار روبل.	19 13536 + 138000=826	11, 7939+138=562, 44
وثیقه	0
بیمه کاسکو	86k RUB
OSAGO	5، 5 هزار روبل
ثبت وسیله نقلیه در پلیس راهنمایی و رانندگی	2 هزار روبل
مالیات حمل و نقل	4، 27 روبل
پیش پرداخت	مفقود	441 هزار روبل
هزینه های تدارکات	826000 روبل	562، 44+441=1033، 44 هزار روبل

پرداخت بازپرداخت ماهانه 7345 روبل کمتر از وام است. در این صورت معاون در پایان قرارداد مالکیت خودرو را دریافت نخواهد کرد. حتی اگر وسیله نقلیه با شرایط بازخرید بعدی خریداری شده باشد، بهتر است افراد برای وام خودرو اقدام کنند. سپس مجموع تمام هزینه ها 826 هزار روبل خواهد بود.