جمع آوری وجوه. این عملیات بانکی شامل چه مواردی است - توضیحات کامل

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

مجموعه وجوه - چیست؟ احتمالا خیلی ها این سوال را می پرسند. این مقاله به شما کمک می کند تا همه چیز را درک کنید. برای شروع، باید تعریفی از اصطلاح ارائه شده ارائه شود. بنابراین، این یک روش برای جمع آوری و حمل و نقل بعدی ارز نقدی هم بین سازمان های مختلف و هم بین بخش های یک است. علاوه بر این، جمع آوری وجوه شامل جابجایی هر گونه اشیاء قیمتی است. به عنوان مثال، اسناد مهم، فلزات گرانبها، کارت های بانکی و موارد دیگر.

مجموعه مقالات

از آنجایی که جمع آوری وجوه نقد، قبوض، اسناد پرداخت و تسویه و همچنین سایر مراحل بانکی یک تراکنش نقدی است، ابتدا لازم است اوراقی تنظیم شود. برای شروع، توافق نامه ای بین سازمان ارائه دهنده وجه نقد منعقد می شودخدمات و شرکتی که به آنها نیاز دارد. با این حال، شما نباید محدود به اشخاص حقوقی باشید، زیرا شرایطی وجود دارد که در آن جمع آوری وجوه برای افراد نیز مورد تقاضا است.

مهم است به خاطر داشته باشید که سازمان هایی که چنین خدماتی را ارائه می دهند، با بانک ها همکاری نزدیکی دارند، که به نوبه خود، کارت های امنیتی شماره گذاری شده را به صورت ماهانه صادر می کنند. آنها با جزئیات نشان می دهند: نام، مشخصات تماس، آدرس و ساعات کاری سازمان، شماره کیسه های اختصاص داده شده به آنها و همچنین زمان و دفعات ورود کلکسیونرها. البته آخرین داده های ذکر شده متناسب با حجم اسکناس های حمل شده تعیین می شود. به هر کیسه خالی درگیر در فرآیند توصیف شده، شماره مخصوص به خود اختصاص داده می شود. سپس رئیس سازمان وصول وجه نقد زمان ورود خودروهای تخصصی را با سازمان خدمات رسان هماهنگ می کند.

ملزومات

البته فرآیندی به نام "جمع آوری وجوه" مستلزم رعایت قوانین زیادی است که یکی از آنها نه تنها دریافت کیف خالی، بلکه اجرای مدارک مرتبط است. بنابراین، لیست همه چیز لازم، که قبل از ترک برای کارمند صادر می شود، به شرح زیر است: یک کانتینر تخصصی که با شماره فردی، کلید، مهر، کارت های امنیتی و همچنین وکالت نامه حمل ارز خارجی یا موارد دیگر مشخص شده است. اشیاء با ارزش.

اقدامات هنگام ورود

اقدامات نظارتی توالی اقداماتی را که شخص مجاز موظف به انجام آن است مشخص می کند.یک کارمند تحویل داده شده به محل ارائه خدمات مورد نیاز. برای شروع، صندوقدار باید مدارک هویتی شخص وارد شده، وکالت نامه حمل و نقل، کارت امنیتی و همچنین کیف خالی جدید اختصاص داده شده به این شرکت را بپذیرد. و به نوبه خود یک نمونه مهر و یک کیسه پر از اسکناس تهیه کنید، فراموش نکنید که فاکتور و رسید مربوطه را ضمیمه کنید. علاوه بر این، وظایف صندوقدار شامل تنظیم سندی است که کلیه عملیات انجام شده را نشان می دهد. سپس صورت‌حساب و ثبت تکمیل‌شده از نظر انطباق با مبالغ اعلام شده بررسی می‌شود و اوراق در کیسه نقدی قرار می‌گیرد. مورد بعدی که شامل فرآیندی به نام "جمع آوری وجوه" است را می توان روش مهر و موم در نظر گرفت. در حضور صندوقدار، باید سالم بودن مهر و موم عرضه شده و کیف و همچنین عدم دسترسی به محتویات داخل آن بررسی شود. کارمند سازمان خدماتی کارت امنیتی را پر می کند و پس از آن شخص مجاز شماره های موجود در آن را در رسید و فاکتور بررسی می کند. در صورتی که صندوقدار هنگام پر کردن کارت امنیتی اشتباهی مرتکب شود، باید فوراً آن را برای ورود صحیح تصحیح کرد. این عمل باید توسط همان کارمند انجام شود. صحت علامت جدید با امضای صندوقدار تأیید می شود.

شرایط مهم

در فرآیند پذیرش کیف به همراه وجه نقد و کلیه مدارک مربوطه، جمع کننده رسید را امضا و با مهر سازمان تصدیق و تاریخ بعد از آن را تعیین می کند.که آن را به صندوقدار برمی گرداند. با این حال، ممکن است مواردی وجود داشته باشد که کارمند یک موسسه خدماتی تخلفات مختلفی را پیدا کند. توجه به این نکته حائز اهمیت است که انحراف از قوانین مقرر نه تنها نقص کیف و آب بندی آن است، بلکه تهیه نادرست بیانیه همراه با آن نیز می باشد. بلافاصله این سوال مطرح می شود: در چنین شرایطی چه باید کرد؟ جمع آوری وجوه در صورتی با موفقیت انجام می شود که ایرادات یافت شده با حضور شخص مجاز و بدون تخطی از برنامه کاری وی رفع شود. در صورت عدم امکان اقدام جهت رفع تخلف در اسرع وقت، کیف قابل قبول نخواهد بود. در نتیجه، جمع آوری وجه نقد (مثلاً در یک فروشگاه) طی بازدید بعدی از سازمان خدمات انجام می شود. البته فراموش نکنید که علامت مناسب را در ستون "مسابقه های تکراری" برگه حضور و غیاب قرار دهید.

پذیرش کیف در بانک

این روش دارای برخی تفاوت‌های مشخصه است و پیچیده‌تر از دریافت اسکناس و سایر دارایی‌های مادی توسط سرویس مجموعه تلقی می‌شود. برای شروع، لازم است رویه اقدامات انجام شده توسط کارمند یک ساختار بانکی را یادداشت کنید. او موظف است انطباق ورودی های انجام شده در تمام اسناد پیوست را بررسی کند: فاکتور، کارت امنیتی یا رسید، و همچنین کیف را از نظر آسیب (مانند وصله، پارگی پارچه، درزهای خارجی، پارگی توری یا ظهور گره ها در آنجا)، مهر و موم و قفل معیوب را شناسایی کنید. پس از آن، باید اعداد مشخص شده روی کیف و روی آن را بررسی کنیداسناد مرتبط.

تخلف در این مرحله

اگر یکی از افسران بانکی ناهماهنگی در اوراق همراه را تشخیص دهد، در ستون یادداشت‌های فهرست چک، یادداشتی نوشته می‌شود که متعاقباً توسط طرف گیرنده و تحویل‌دهنده تأیید می‌شود. در صورتی که آثاری از آسیب بر روی کیسه مشاهده شود، با محاسبه مجدد محتویات بعدی (قطعه یا ورق) قابل باز شدن است. شناسایی کمبود یا مازاد در عمل افتتاحیه ثبت می شود. نام و مشخصات سازمان، تاریخ و دلیل کالبد شکافی و همچنین سمت، نام خانوادگی و حروف اول کارکنانی که کالبد شکافی را انجام داده اند و در آن حضور داشته اند، اطلاعاتی در مورد اتاق محل انجام این عمل.

مجموعه نقدی: ارسال‌ها

از آنجایی که روش فوق در دسته حسابداری قرار می گیرد، لازم است دستور پرداخت نقدی صادر شود که در آن از حساب 57 "حواله های انتقالی" استفاده می شود. این هم برای سازمان‌ها و هم برای خود جمع‌آوران مناسب است. مثال زیر را در نظر بگیرید. سازمان نیاز به انتقال مبلغ 700 هزار تومان دارد. ه - به بانک برای اعتبار بعدی به حساب جاری. کمیسیون 0.2٪ از مبلغ دریافتی است.

حسابداری برای انتقال وجه نقد به بانک

عملیات	سیم کشی	مبلغ (c.u.)	سند پایه
انتقال از صندوق نقدی به خدمات مجموعه	Kt 50 D-t 57	700 000	یادداشت صدور نقدی، رسید
اعتبار وجوه به حساب جاری	Kt 57 D-t 51	700 000	صورتحساب بانکی حساب جاری
کارمزد بانکی (0، 2%)	Set 51 D-t 91.2	1400	صورتحساب بانکی حساب جاری

بنابراین، مجموعه وجوه به وضوح در جدول بالا ارائه شده است.