اشکال اصلی پرداخت های بین المللی

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

تسویه حساب های بین المللی برای معاملات مداوم کالا نقش مهمی در دنیای تجارت کشورهای مختلف دارد. آنها همه عملیات تجارت خارجی برای مبادله کالا یا خدمات را پوشش می دهند، مؤلفه مالی عملیات غیرتجاری را تنظیم می کنند، حرکت فعال سرمایه و بهبود بازار را ترویج می کنند.

اصول، ماهیت و اشکال شهرک های بین المللی

تسویه حساب های بین المللی از طریق حساب های ویژه با استفاده از شعب خارجی بانک ها یا باز کردن حساب های بانکی خبرنگار (nostro) در هر بانک خارجی یا حساب های خبرنگار جاری (loro) برای تسویه و جریان سرمایه انجام می شود.

سازماندهی و اشکال پرداخت در تجارت بین المللی بسیار متنوع است. به عنوان یک قاعده، تمام تسویه حساب های بین المللی انجام می شودبه ارزهای قابل تبدیل، یعنی به ارزهای ملی کشورهای پیشرو در مفهوم اقتصادی.

در دنیای مالی امروز، تعهدات تسویه طلا در شرایط خاص ناپدید شده است، اما کشورها می توانند بخشی از ذخایر طلای خود را به منظور خرید ارزهای قابل تبدیل بفروشند. بنابراین، طلا پایه تضمین کننده تمام معاملات بین المللی باقی می ماند.

معمولاً پرداخت های بین المللی توسط قوانین ارزی کشورهای شرکت کننده در روابط تجاری، شرایط قراردادها، قوانین تجارت بین المللی و فعالیت های اقتصادی خارجی کشور تنظیم می شود. در عین حال، در رویه اقتصادی جهان، انواع مختلفی از پرداخت‌های غیرنقدی تحت قراردادها وجود دارد که استفاده مؤثر و انعطاف‌پذیر از ذخایر مالی کشورها، ارتقای توسعه اقتصادی و استفاده از روش‌های مختلف بانکی برای انجام تسویه ارزی بین‌المللی را ممکن می‌سازد..

سفارش و قوانین در یک سیستم تبادل ترکیب شدند

تسویه حساب های بین المللی، در واقع، اشکال تسویه حساب های داخلی را تکرار می کنند، که آنها فقط در جزء ارزی با آنها تفاوت دارند: آنها مبادله واقعی پول ملی داخلی با هر پول دیگری هستند.

از نظر حقوقی، باید قید شود که معامله با چه ارزی انجام شود، زیرا گاهی اوقات الزامات معامله گران چندین ارز از کشورهای مختلف را در بر می گیرد.

از نظر فیزیکی اسکناس ها در تسویه حساب های بین المللی شرکت نمی کنند و پرداخت های خود برای تراکنش ها به صورت معاملات اسنادی، نقل و انتقالات، اعتبار اسنادی، چک، برات انجام می شود. بیان شکل تسویه حساب های بین المللی -گردش اسنادی کشورها.

در حال حاضر، ذخایر مالی بیشتر کشورها به دلار آمریکا است که می تواند برای برخی از کشورهای ناپایدار اقتصادی، به ویژه در زمان بحران های مالی، خطرناک باشد.

ویژگی های پرداخت های بین المللی عبارتند از

1. اجرای قرارداد بین المللی به عنوان راهی برای استفاده از اشکال اصلی پرداخت های بین المللی.
2. پرداخت اسناد حمل و پرداخت.
3. حسابداری و تنظیم کلیه تسویه حساب های بین المللی بر اساس قوانین کشورهای شرکت کننده در معامله تجارت خارجی.
4. یکسان سازی تسویه ها از طریق اسنادی بودن معاملات بدون مشارکت فیزیکی ذخایر طلا و ارز کشورها.
5. وابستگی تسویه حساب های بین المللی به تأثیر مظنه ها و نرخ های ارز.
6. استفاده از قوانین و ضمانت های یکپارچه معاملات تجاری که توسط جامعه اقتصادی بین المللی اتخاذ شده است.

ماهیت، مفهوم و اشکال پرداخت های بین المللی بدون نقد مبنای اثربخشی معاملات تجارت خارجی است.

چند نوع اساسی پرداخت وجود دارد. آنها به زیر تقسیم می شوند:

• اعتبار اسنادی و روش های وصول پرداخت؛
• انتقال پول؛
• تسویه با نقل و انتقال پول با استفاده از حساب های ارزی باز؛
• قبض و پرداخت چک؛
• شامل اشکال اعتبار و تسویه تسویه ارزی بین المللی.

اعتبار نامه و سایر اشکال

اشکال اسنادی تسویه حساب های بین المللی، پرداخت هایی هستند که بر اساس اسناد صادر شده انجام می شود. در واقع این تعهد بانک است که در صورت درخواست مشتری بانک مبنی بر پرداخت به شخص ثالث، پرداخت ها را انجام دهد.

در عمل تسویه حساب بین المللی، معمولاً از اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ استفاده می شود، یعنی بدون حق ابطال تراکنش توسط مشتری بانک. اشکال تسویه حساب های بین المللی نیز شامل اعتبار اسنادی است.

در عمل، این بدان معنی است که شخص ثالث - یکی از شرکت کنندگان در معامله (ذینفع) اسنادی را صادر می کند که حمل کالا را تأیید می کند، مشتری بانک موظف است بدون دریافت فیزیکی کالا، دستور پرداخت بدهد..

اعتبار اسنادی را می توان با ضمانت پرداخت توسط دو بانک شرکت کننده تایید کرد و تایید نشد با ضمانت نامه یک بانک که اعتبار اسنادی برای آن صادر می شود. بسته به اهمیت یا خطرپذیری معامله، طرفین یکی از انواع اعتبار اسنادی را انتخاب می‌کنند.

علاوه بر این، اشکال اعتبار اسنادی تسویه حساب های بین المللی شامل معاملات با و بدون پوشش مالی است.

• با اعتبار اسنادی تحت پوشش، کل مبلغ تراکنش بلافاصله به حساب بانکی فروشنده واریز می شود.
• اعتبار اسنادی بدون وثیقه بانک را ملزم به انتقال وجه هنگام گشایش اعتبار اسنادی نمی کند.

ویژگی های ویژه اعتبار اسنادی و استفاده از آن در معاملات تجارت خارجی

خواص ویژه اعتبار اسنادی شامل قابلیت انتقال و چرخش آن به عنوان اشکال ویژه پرداخت در تجارت بین المللی است.

• قابل انتقال یااعتبار اسنادی قابل انتقال امکان انتقال وجوه به اشخاص ثالث را فراهم می کند.
• اعتبار اسنادی گردان استفاده از وجوه را به صورت جزئی، امکان پرداخت پیش پرداخت قبل از دریافت کامل اسناد تضمین می کند.

استفاده از اعتبار اسنادی در معاملات بین المللی، قراردادهای دارای ضمانت نامه را فراهم می کند، نوعی بیمه در اجرای معاملات موثر و تضمین شده تجارت خارجی است.

در عمل تسویه بانکی انواع مختلفی از اجرای اعتبار اسنادی پذیرفته می شود.

• پرداخت های تاخیری. آنها برای پرداخت نهایی پس از دریافت واقعی کالا پیش بینی می کنند. در سیستم فعالیت اقتصادی خارجی، این نامطلوب ترین شکل پرداخت برای صادرکننده است.
• پرداخت در محل. منظور آنها پرداخت فوری به هنگام ارائه مدارک به میزان ذکر شده در اسناد ارسالی است.
• پرداخت با پذیرش پیش نویس های فوری. آنها پرداخت را در سررسید پرداخت های مشخص شده در اسناد ارائه می کنند. در این صورت امکان پیش بینی دریافت مبالغ پرداختی بدون بهره قبض در صورت ارائه پرداخت قبض وجود دارد.

در صورت عدم ارائه چنین محاسباتی، اعتبار اسنادی با پرداخت اقساط فراخوانی می شود و با دریافت اسناد با مهلت مقرر انجام می شود.

حاشیه ایمنی: انواع اعتبارات اسنادی اضافی در تجارت خارجی

• اعتبار اسنادی با مذاکره پیش نویس ها، یعنی امکان پرداخت توسط هر بانکی. در چنین حالتی، خطر مغایرت در قوانین مربوط به پردازش اسناد وجود دارد. از همین رو،هنگام انتخاب نوع اعتبار اسنادی، لازم است مفهوم و اشکال پرداخت های بین المللی را به دقت مطالعه کنید.
• اعتبار اسنادی با استفاده از فاکتور. در این گونه محاسبات سند اصلی یک پیش فاکتور حاکی از نوع و انواع ارسال است که تحویل کالا به خریدار را حتی پس از پرداخت تضمین می کند.

تسویه های دارای خط قرمز اعتبار اسنادی هستند که برای پرداخت پیش پرداخت ها فراهم می شود.

فرم نقدی

در زمینه تجارت و تراکنش های مالی، روش های جمع آوری قراردادهای تامین مالی به ویژه محبوب و یکپارچه است که به طور گسترده در عمل پرداخت های بین المللی استفاده می شود.

وصول تعهد بانک حواله کننده (یا صادرکننده) است که کلیه اقدامات لازم مربوط به سفارش مشتری - اصلی را انجام دهد و وجه را از پرداخت کننده - شرکت کننده در معامله دریافت کند، وجوه را به اعتبار حساب اصلی.

سازمان و اشکال تسویه حساب های بین المللی در قالب پرداخت های وصولی دو نوع خالص و اسنادی است.

• مجموعه خالص عبارت است از پرداخت برات و سفته، چک. اسناد تجاری در این نوع رسید پرداخت دخالتی ندارند.
• مجموعه اسنادی مجموعه ای از اسناد همراه با یک معامله تجاری است: فاکتورها، حمل و نقل، کارت حمل و نقل (کارنه تیر) اسناد.

به عنوان یک قاعده، فرم جمع آوری در تسویه حساب های بین المللی بین مشتریانی که همکاری طولانی مدت دارند استفاده می شود.

این فرم نیستپرداخت های بدون قید و شرط را فراهم می کند، به عنوان مثال، با اشکال پرداخت اعتبار اسنادی، با این حال، مزایای غیرقابل انکار خود را دارد.

• اول از همه، ریسک کمتر تراکنش های پرداخت در مقایسه با اعتبار اسنادی.
• سهولت کار با صرفه جویی مستقیم در تراکنش های بانکی، کاهش سربار.
• کاهش میزان مسئولیت بانک‌های شرکت‌کننده در تراکنش.

طرفینی که تسویه حساب های جمع آوری را در معاملات تجارت خارجی ترجیح می دهند توسط قوانین بین المللی فعلی تعیین می شوند. این اصل، همان بانک حواله‌کننده است که دریافت پرداخت‌ها را به آن سپرده است. بانک جمع‌آوری‌کننده یا بانک ارائه‌کننده اسناد به پرداخت‌کننده و در نهایت پرداخت‌کننده طبق قرارداد.

در عین حال بانک حواله کننده موظف به بررسی مدارک ارائه شده توسط گیرنده پرداخت نیست - اصل، عمل تایید بر عهده صادرکننده است.

خود اسناد، در دسترس بودن جزئیات بانک ها و طرفین معامله، تحت قوانین اجرای دستورات جمع آوری قرار می گیرند. قوانین همچنین شرایط اصلی معامله را با دستور جمع آوری تنظیم می کند.

سایر اشکال و انواع پرداخت

علاوه بر اعتبار اسنادی و پرداخت های وصولی که عمده ترین اشکال تسویه بین المللی در معاملات تجارت خارجی است، انواع دیگر آنها نیز کاربرد فراوانی دارد.

علاوه بر موارد فوق، آنها با انواع مهم زیر نشان داده می شوند:

1. حواله بانکی یکی از روش‌های پذیرفته‌شده معاملات ارزی است. انتقال، پرداخت مستقیم پول به گیرنده یا انتقال استوجوه ارزی از یک بانک به بانک دیگر از طرف مشتری بانک. در عین حال، بانک هیچ تعهدی در قبال اجرای قرارداد که مبنای نقل و انتقال ارز است، ندارد. طبق قانون فدراسیون روسیه، بانک یک عامل کنترل ارز است، اما تعهدات خود را در چارچوب تعیین شده توسط قانون انجام می دهد: گذرنامه های معاملاتی را تهیه می کند، بر به موقع بودن فروش ارز از عملیات صادرات نظارت می کند و دریافت می کند. اسناد گمرکی تأیید کننده عبور معامله تحت کنترل گمرک. کلیه تعهدات دیگر برای اجرای قرارداد به مشتری - یک شرکت کننده در فعالیت اقتصادی خارجی واگذار می شود.
2. یکی از انواع پرداخت های بانکی، پیش پرداخت است. قاعدتاً توسط واردکنندگان انجام می شود و پیش پرداخت طبق روال جهانی می تواند تا 30 درصد ارزش معامله برسد. مرسوم است که برای تامین فلزات گران قیمت، تجهیزات با ارزش و اجرای سفارشات گران قیمت فردی طبق قرارداد، پیش پرداخت پرداخت شود.
3. نوعی از حواله های بانکی، حواله های اسنادی (شرطی) است - شامل ارائه ضمانت نامه توسط بانک صادرکننده به بانک واردکننده برای پرداخت مبلغ مناسب پس از ارائه مدارک تأیید کننده حمل و کیفیت کالا است. برای انجام نقل و انتقالات اسنادی، صادرکننده اسناد حمل و نقل مبنی بر خروج فیزیکی کالا به خارج از کشور صادرکننده، یعنی تایید صادرات کالا از قلمرو صادراتی را در اختیار بانک قرار می دهد.
4. تسویه ارز در حساب باز - روش فعلی استفاده از اشکال مختلفپرداخت های بانکی بین المللی این نوع پرداخت بین مشتریانی استفاده می شود که در زمینه عملیات صادرات و واردات همکاری طولانی مدت دارند و در نتیجه بی قید و شرط به یکدیگر اعتماد دارند. مشخصه تراکنش‌های حساب باز این است که پس از ارسال کالا، صادرکننده برای شریک قرارداد خود - واردکننده کالا - حسابی را در بانک به نام خریدار باز می‌کند و پرداخت‌های تحت معامله را به بدهکار وارد می‌کند. از حساب باز پس از ارسال کالا، واردکننده بدهی را به صورت بدهکار از حساب تسویه می کند، بنابراین تسویه حساب های قرارداد بسته می شود.

مکانیک انجام حواله بانکی برای افتتاح حساب ساده است. مشتری یک حساب باز می کند و توافق نامه ای با بانک در مورد تعهد بانک به نگهداری وجوه مشتری در این حساب منعقد می کند و تمام وجوه دریافتی را به حساب افتتاح شده توسط مشتری - به نفع مالک - واریز می کند. همزمان:

• بانک انتقال دهنده، بانک واسطه و ذینفع (بانک انتقال دهنده) در معاملات ارزی به عنوان اشخاص ثالث شرکت کننده در معامله محسوب می شوند.
• روال استفاده از وجوه، انتقال و ذخیره آنها هنگام انعقاد توافقنامه برای افتتاح حساب خبرنگار مذاکره می شود.
• برای تعهدات بانک در انجام حواله، مشتری دستور پرداخت را به بانک ارائه می کند. بانک پرداخت ها را بر اساس دستور پرداخت و توافق نامه افتتاح حساب انجام می دهد.

نقل و انتقالات برای افتتاح حساب، به طور معمول، در سیستم سوئیفت انجام می شود و بیش از یک ساعت طول نمی کشد. مکانیک دوره های گزارش برخی بانک هاگاهی اوقات دریافت وجوهی را به تعویق می‌اندازد که با عبور از حساب‌های کارگزار بانک، در یک روز و بسیار دیرتر از واریز واقعی خریدار به حساب مشتری واریز می‌شود.

تسویه ارزی به عنوان یکی از اشکال تسویه بانکی در عملیات تجارت خارجی

این روش پرداخت پذیرفته شده بر اساس توافق نامه بین دولت های دو یا چند کشور است. این توافقنامه، جبران متقابل اجباری تعهدات و ادعاها را تعریف می‌کند.

اهدافی که با کمک تسویه حساب ها به دست می آیند متنوع هستند. به عنوان یک قاعده، هنگام انعقاد یک توافق نامه تسویه، هر ایالت وظایف خاص خود را حل می کند. ممکن است:

• وظیفه اطمینان از مصرف متوازن ذخایر طلا و ارز از طریق معاملات تجارت خارجی؛
• راهی برای دریافت انواع وام های نرم؛
• همچنین به عنوان یک اقدام متقابل در برابر شرایط قرارداد نامطلوب سایر کشورها استفاده می شود؛
• به ارائه کمک های اقتصادی بلاعوض و تامین مالی هدفمند کشورهای عقب مانده در توسعه اقتصادی با ترازنامه های غیرفعال کمک می کند.

یکی از ویژگی های تسویه حساب، جایگزینی ارز بین المللی (گران قیمت) در تسویه با بانک های تسویه با امکان پرداخت به پول ملی برای دستیابی به جبران نهایی کلیه مطالبات است.

در زمینه روابط بین‌الملل، تسویه حساب‌ها نقش مهمی ایفا می‌کند و به استفاده کامل‌تر از ارزهای ملی، مبادله متقابل ارزها برای انجام جاری کمک می‌کند.پرداخت ها، امکان ایجاد قابلیت تبدیل، در چارچوب توافقات، ارزهای ملی را فراهم می کند.

شکل تسویه ارز به کشورهای طرف قرارداد بستگی دارد و می تواند قراردادهای دوجانبه و چندجانبه باشد. نمونه بارز تسویه حساب های چندجانبه، انجمن سابق و تاریخی کشورهای عضو CMEA است، در حال حاضر اینها کشورهای EEC هستند.

نتیجه گیری

اشکال پرداخت های بین المللی بانکی نقش مهمی در توسعه اقتصاد جهانی دارند. آنها پرداخت ها و تعهدات را تحت معاملات تجارت خارجی تنظیم می کنند.

کمک به توسعه روابط اقتصادی، فرهنگی و تجاری بین کشورها.

به نسبت مستقیم با سطح توسعه اقتصادی کشور، تبدیل پذیری پول ملی، مصلحت و قواعد انعقاد معاملات تجاری، انتخاب شکل پرداخت های بین المللی بانکی است.

همه این شرایط باید به تفصیل بین طرفین ذیربط با رعایت اجباری روابط سودمند متقابل و قوانین حاکم بر روابط مالی ارزی در کشور مورد بحث قرار گیرد.

اشکال پرداخت های بانکی بین المللی اوج هر معامله تجارت خارجی است. بانک ها نه تنها به موقع بودن پرداخت ها را تنظیم می کنند، بلکه به عنوان نوعی ضامن تراکنش های تجاری جاری عمل می کنند.

بدون مشارکت بانکی، بسیاری از روابط تجاری ممکن نخواهد بود. استفاده از قوانین و اسناد یکپارچه به صادرکنندگان و واردکنندگان - شرکت کنندگان در بازار تجارت خارجی اجازه می دهد تا به طور مؤثر و سودآوری انجام دهند.فعالیت هایی که در نتیجه به توسعه اقتصاد بین المللی کمک می کند.