تسویه حساب بانک و سازمان. تفاوت در چیست؟

2024 نویسنده: Howard Calhoun | [email protected]. آخرین اصلاح شده: 2023-12-17 10:25

حساب جاری مکانی برای ذخیره سازی غیرنقدی وجه نقد رایگان به معادل روبل است. این برای یک شخص حقوقی، در برخی موارد برای یک کارآفرین فردی در یک موسسه اعتباری باز می شود و برای تسویه حساب با طرف مقابل مختلف استفاده می شود. برای عملیات در واحدهای پولی خارجی، حساب ارزی وجود دارد. و نوع فوق برای افراد آزاد نمی باشد. در عوض، حساب‌های فعلی یا شخصی برای آنها وجود دارد.

در حسابداری سازمان، هر حساب جاری یک بازتاب تحلیلی جداگانه در حساب شماره 51 ("حساب های تسویه حساب") دارد. این عملیات جریان نقدی را در نظر می گیرد، به عنوان مثال، در تسویه حساب با پرسنل، برای مالیات، با تامین کنندگان، و غیره (با بدهی). برعکس، در یک وام، دریافت پرداخت روبل به دلایل مختلف (برای محصولات تحویل داده شده و غیره) نمایش داده می شود.

یک حساب بانکی با استفاده از مجموعه کاملی از اسناد افتتاح می شود، از جمله برای سازمان های روسی باید توجه داشت:

- بیانیه;

- یک کپی از سند تأیید کنندهثبت نام در اداره مالیات؛

- گواهی ثبت نام از وجوه (خارج از بودجه)؛

- کارتی با نمونه امضای افرادی که می توانند وجوه موجود در حساب را مدیریت کنند و نمونه مهر سازمان؛

- کپی اسناد تشکیل دهنده، از جمله اساسنامه، تفاهم نامه، گواهی ثبت، تایید شده توسط دفتر اسناد رسمی.

موسسه اعتباری اسناد ارسالی را بررسی می کند و در صورت احراز شرایط، توافق نامه ای برای خدمات تسویه حساب و نقدی تنظیم می کند که نشان دهنده حساب جاری است که (در حال حاضر) بیست رقمی است. شرکتی که آن را افتتاح کرده است باید ظرف ده روز این رویداد را به اداره مالیات گزارش دهد. در همین شرایط، اطلاعات مربوط به بستن حساب ارائه می شود. در تعدادی از بانک‌ها، موجودی حساب جاری شرکت (متوسط سه ماهه، متوسط ماهانه یا غیرقابل کاهش) ممکن است بر اساس توافق‌نامه ویژه قرارداد، سود تعلق گیرد.

حساب ها رایگان باز می شوند، اما ممکن است هزینه های بیشتری برای نگهداری، پرداخت از طریق سیستم دسترسی از راه دور، پذیرش / برداشت وجه نقد، صدور دسته چک، تأیید برخی اسناد و غیره وجود داشته باشد. تعرفه ها ممکن است نه تنها در بانک های مختلف، بلکه حتی در شعب جداگانه اگر در شهرهای مختلف واقع شده باشند، متفاوت هستند.

حساب تسویه یک بانک به عنوان یک سازمان از نظر ترتیب افتتاح و کدگذاری با همان حساب یک شرکت متفاوت است: با 303 یا 301 شروع می شود، اما درست مانندجزئیات پرداخت سازمان، شامل 20 رقم (مطابق با قانون فعلی) است. اگر اولین ارقام یک حساب بانکی 301 باشد، به اصطلاح حساب "خبرنگار" یک موسسه اعتباری خاص در یک نهاد مالی بالاتر - بانک مرکزی - و ساختارهای آن در یک شهر، منطقه، منطقه خاص و غیره است..

برای اینکه حساب جاری شرکت و بانک اشتباه نشود، باید به خاطر داشته باشید که این شرط برای شرکت با عدد "4" شروع می شود.